33. Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета и кассовых операциях по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета (ф.0521469, Приложение N 12 к настоящим Особенностям) (далее - Отчет (ф.0521469).
Отчет (ф.0521469) составляется территориальными органами Федерального казначейства ежедневно на основании выписки с балансового счета N 40105.
Отчет (ф.0521469) состоит из пяти разделов.
В разделе 1 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации":
в графе 1 "Код раздела, подраздела по БК" указываются коды классификации расходов бюджетов (раздел, подраздел), по которым были произведены кассовые выбытия;
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" указываются суммы произведенных кассовых выплат;
в графе 3 "Кассовые выбытия - за счет дополнительных источников финансирования" указываются суммы произведенных кассовых выбытий за счет дополнительного источника финансирования;
в графе 4 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" указываются суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности. В строке с кодом 9700 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выплат.
В разделе 2 "Кассовые выбытия федерального бюджета в разрезе классификации операций сектора государственного управления":
в графе 1 указываются коды КОСГУ, по которым были произведены кассовые выбытия;
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" указываются суммы произведенных кассовых выбытий;
в графе 3 "Кассовые выбытия - перечислено на бюджетные счета иных получателей" указываются суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности. По строке с кодом 800 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выбытий.
Суммы по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 и по строке 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2 должны быть равны.
Суммы по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 4 раздела 1 и по строке 800 "Итого выбытий" графы 3 раздела 2 должны быть равны.
В разделе 3 "Кассовые операции по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета":
в графе 1 указываются коды классификации источников финансирования дефицитов бюджетов, по которым были произведены кассовые выплаты;
в графе 2 "Сумма" указываются суммы произведенных кассовых операций. По строке с кодом 000 00 00 00 00 00 0000 000 "Итого операций" указывается итоговая сумма операций.
В разделе 4 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе ведомственной классификации расходов бюджетов Российской Федерации":
в графе 1 указываются коды главных распорядителей средств федерального бюджета классификации расходов бюджетов, по которым были проведены кассовые выбытия;
в графе 2 указываются суммы произведенных кассовых выбытий. В строке с кодом 999 "Итого" указывается итоговая сумма кассовых выбытий.
В разделе 5 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов Российской Федерации":
в графе 1 "Код вида расходов" указываются коды классификации видов расходов, по которым были произведены кассовые выбытия, в разрезе подгрупп вида расходов, с подведением итогов по группе вида расходов, за исключением группы вида расходов 200 "Закупка товаров, работ и услуг для государственных нужд", отображаемой без разбивки по подгруппам;
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" указываются суммы произведенных кассовых выплат;
в графе 3 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" указываются суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности.
В строке с кодом 900 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выплат.
Данные по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 должны быть равны данным по строке с кодом 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2, данным по строке 999 "Итого выбытий" графы 2 раздела 4 и данным по строке 900 "Итого выбытий" графы 2 раздела 5.