12. Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета (ф.0503150, предусмотрена Инструкцией N 191н) (далее - Баланс (ф.0503150).
Баланс (ф.0503150) формируется территориальным органом Федерального казначейства ежемесячно в соответствии с Инструкцией N 191н по счетам, связанным с операциями по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и ежемесячно представляется:
в Межрегиональное операционное УФК в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации;
в финансовый орган бюджета;
в орган управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (представляется только Межрегиональным операционным УФК, как территориальным органом Федерального казначейства);
в территориальный орган государственного внебюджетного фонда Российской Федерации;
в орган управления территориальным государственным внебюджетным фондом;
кассовое обслуживание которых осуществляет территориальный орган Федерального казначейства.
В Межрегиональное операционное УФК Баланс (ф.0503150) представляется:
в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, в котором отражаются остатки по балансовым счетам N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" (далее - балансовый счет N 40101) по бюджетной деятельности и N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" в части операций с наличными денежными средствами федеральных казенных учреждений по бюджетной деятельности и деятельности со средствами, находящимися во временном распоряжении;
в части кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, в которых отражаются:
остатки по балансовым счетам N 40401 "Пенсионный фонд Российской Федерации", N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" и N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в части операций с наличными денежными средствами и средствами, поступающими во временное распоряжение органа управления Пенсионным фондом Российской Федерации и отделений Пенсионного фонда Российской Федерации по субъекту Российской Федерации;
остатки по балансовым счетам N 40402 "Фонд социального страхования Российской Федерации", N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" и N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в части операций с наличными денежными средствами и средствами, поступающими во временное распоряжение органа управления Фондом социального страхования Российской Федерации и региональных отделений Фонда социального страхования Российской Федерации;
остатки по балансовым счетам N 40403 "Федеральный фонд обязательного медицинского страхования", N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" и N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" в части операций с наличными денежными средствами и средствами, поступающими во временное распоряжение органа управления Федеральным фондом обязательного медицинского страхования.
Баланс (ф.0503150) составляется раздельно по каждому бюджету в части кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.
Межрегиональное операционное УФК ежемесячно формирует сводный Баланс (ф.0503150) по каждому государственному внебюджетному фонду Российской Федерации и представляет в соответствующий орган управления государственным внебюджетным фондом.