Код строки | Наименование первичного документа, | Требования по ведению показателя | |
на основании которого формируется показатель | |||
N п/п | 1 | Сквозная нумерация | |
Наименование налогоплательщика (Ф.И.О. физического лица) | 2 | БД ЕГРН | |
ИНН/КПП | 3 | БД ЕГРН | |
дата | 4 | Заявление | Дата, указанная в заявлении |
N | 5 | Заявление | N, указанный в заявлении |
дата получения заявления налоговым органом | 6 | Заявление | Дата регистрации в базе данных входящей корреспонденции |
вид операции | 7 | Справочник 1 | |
сумма, заявленная налогоплательщиком к зачету или возврату, рублей | 8 | Заявление | Сумма, указанная в заявлении |
КБК | 9 | Заявление налогоплательщика | КБК, указанный в |
код ОКАТО | 10 | Заявление налогоплательщика | код ОКАТО, указанный в |
КПП | 12 | Заявление налогоплательщика | КПП, в счет которого налогоплательщик просит произвести зачет |
КБК | 13 | Заявление налогоплательщика | КБК, в счет которого налогоплательщик просит произвести зачет |
код ОКАТО | 14 | Заявление налогоплательщика | код ОКАТО, в счет которого |
сумма, рублей | 15 | Заявление налогоплательщика | Сумма задолженности, в счет которой необходимо произвести зачет |
код основания платежа | 16 | Заявление налогоплательщика | Код, указанный в |
код финансового органа, на счет которого перечисляются средства | 16.1 | Справочник счетов банков | Заполняются в случае проведения межрегионального зачета |
код налогового органа, которому перечисляются средства | 16.2 | Перечень кодов инспекций ФНС России | Выбирается в случае проведения межрегионального зачета |
наименование банка | 17.1 | Заявление налогоплательщика | Из заявления налогоплательщика предложенные платежные реквизиты счета налогоплательщика, на который должны поступить денежные средства от возврата |
БИК банка | 17.2 | Заявление налогоплательщика | Из заявления налогоплательщика предложенные платежные реквизиты счета налогоплательщика, на который должны поступить денежные средства от возврата |
кор/счет банка | 17.3 | Заявление налогоплательщика | Из заявления налогоплательщика предложенные платежные реквизиты счета налогоплательщика, на который должны поступить денежные средства от возврата |
N счета плательщика | 17.4 | Заявление налогоплательщика | Из заявления налогоплательщика предложенные платежные реквизиты счета налогоплательщика, на который должны поступить денежные средства от возврата |
дата | 18 | Справка о состоянии расчетов, | Формируется на основании данных информационных ресурсов налогового органа в 5-дневный срок с даты поступления заявления налогоплательщика в случае наличия расхождений по |
заявленной сумме | |||
N | 19 | Справка о состоянии расчетов, | Формируется на основании данных информационных ресурсов налогового органа в 5-дневный срок с даты поступления заявления налогоплательщика в случае наличия расхождений по заявленной сумме |
дата | 20 | Акт сверки расчетов | Формируется на основании данных информационных ресурсов налогового органа в случае наличия расхождений по заявленной сумме |
N | 21 | Акт сверки расчетов | Формируется на основании данных информационных ресурсов налогового органа в случае наличия расхождений по заявленной сумме |
дата | 22 | решение суда, вступившее в законную силу | По служебной записке из юридического отдела |
N | 23 | решение суда, вступившее в законную силу | По служебной записке из юридического отдела |
КБК | 24 | Заявление налогоплательщика | КБК излишне уплаченной суммы, подтвержденной налоговым органом |
код ОКАТО | 25 | Заявление налогоплательщика | код ОКАТО излишне уплаченной суммы, подтвержденной налоговым органом |
сумма, рублей | 26 | Заявление налогоплательщика | Сумма излишней уплаты, подтвержденная налоговым органом |
дата | 28 | письмо налогового органа о возврате заявления без исполнения | Формируется в случае наличия расхождений данных налогового органа и данных в заявлении налогоплательщика одновременно с приглашением провести сверку расчетов |
N | 29 | письмо налогового органа о возврате заявления без исполнения | Формируется в случае наличия расхождений данных налогового органа и данных в заявлении налогоплательщика одновременно с приглашением провести сверку расчетов |
основание для отказа | 30 | письмо налогового органа о возврате заявления без исполнения | Заполняется вручную |
дата | 31 | решение налогового органа о проведении зачета и (или) возврата | Формируется автоматически при заполнении граф 33-36, 37-41.2 |
N | 32 | решение налогового органа о проведении зачета и (или) возврата | Формируется автоматически при заполнении граф 33-36, 37-41.2 |
Вид операции | 32.1 | Справочник 1 | |
КБК | 33 | Приложение 3, 4, 8 к | КБК налога, в счет которого проводится зачет |
код ОКАТО | 34 | Приложение 3, 4, 8 к | код ОКАТО налога, в счет которого проводится зачет |
сумма, рублей | 35 | Приложение 3, 4, 8 к | Сумма, подлежащая зачету |
код основания платежа | 36 | Формируется автоматически, принимает значения ТП - уплата в счет предстоящих платежей, ЗД - уплата в счет погашения задолженности, РТ - уплата в счет погашения реструктурированной задолженности | |
ИНН/КПП финансового органа | 37 | Приложение 4, 8 к | Справочник счетов банков |
КБК | 38 | Приложение 4, 8 к | КБК налога, в счет которого проводится межрегиональный зачет |
код ОКАТО | 39 | Перечень кодов налоговых инспекций | код ОКАТО налога, в счет которого проводится межрегиональный зачет |
сумма, рублей | 40 | Приложение 4, 8 к | Сумма, подлежащая межрегиональному зачету |
код основания платежа | 41 | Формируется автоматически, принимает значения ТП - уплата в счет предстоящих платежей, ЗД - уплата в счет погашения задолженности, РТ - уплата в счет погашения реструктурированной задолженности | |
код финансового органа, на счет которого перечисляются средства | 41.1 | Приложение 4, 8 к | Справочник счетов банков, заполняется в случае проведения межрегионального зачета |
код налогового органа, которому перечисляются средства | 41.2 | Перечень кодов налоговых инспекций | выбирается в случае проведения межрегионального зачета |
сумма, подлежащая возврату на расчетный счет налогоплательщика, рублей | 42 | Сумма, подлежащая возврату | |
наименование банка | 43.1 | Из заявления налогоплательщика, в случае наличия задолженности по другим налогам - реквизиты банков, в которые направлены инкассовые поручения налогового органа | |
БИК банка | 43.2 | Из заявления налогоплательщика, в случае наличия задолженности по другим налогам - реквизиты банка, в который направлены инкассовые поручения налогового органа | |
кор/счет банка | 43.3 | Из заявления налогоплательщика, в случае наличия задолженности по другим налогам - реквизиты счета, на который выставлены инкассовые поручения налогового органа | |
N счета плательщика | 43.4 | Из заявления налогоплательщика, в случае наличия задолженности по другим налогам - реквизиты счета, на который выставлены инкассовые поручения налогового органа | |
дата подписания извещения | 44 | Формируется автоматически при заполнении граф 47-50 | |
N извещения налогоплательщика о принятом решении | 45 | Формируется автоматически при заполнении граф 47-50 | |
вид операции | 46 | Справочник 1 | |
дата подписания Уведомления о зачете, Уведомления о межрегиональном зачете или Заявки на возврат | 47 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
N подписания Уведомления о зачете, Уведомления о межрегиональном зачете или Заявки на возврат | 48 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
дата направления на исполнение в финансовый орган | 49 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
наименование финансового органа | 50 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
дата исполнения финансовым органом решения | 51 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
документ, | 52 | Выписка из лицевого | Заполняется на |
подтверждающий исполнение решения налогового органа | счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | основании информации, поступившей из финансового органа | |
N | 53 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
сумма, рублей | 54 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
дата | 55 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | Формируется на 31 (32) день с даты получения налоговым органом заявления |
N | 56 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | Формируется на 31 (32) день с даты получения налоговым органом заявления |
сумма процентов, подлежащих доначислению, рублей | 57 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | гр.57 = (гр.42 -гр.54 (в части сумм, уплаченных в рамках одного месяца со дня подачи заявления на возврат) x на 1/365 (на 1/366 - если год високосный) ставки рефинансирования Банка России, действовавшей в эти дни, x количество дней просрочки, и деленная на 100% |
наименование банка | 58.1 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | Графы 17.1-17.4 |
БИК банка | 58.2 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | Графы 17.1-17.4 |
кор/счет банка | 58.3 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | Графы 17.1-17.4 |
N счета плательщика | 58.4 | Решение налогового органа о начислении и уплате процентов | Графы 17.1-17.4 |
дата | 59 | извещение | Формируется автоматически при заполнении граф 61-64 |
N | 60 | извещение | Формируется автоматически при заполнении граф 61-64 |
дата подписания заявки в финансовый орган на возврат процентов | 61 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
N подписания заявки в финансовый орган на возврат процентов | 62 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
дата направления заявки на исполнение в финансовый орган | 63 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
наименование финансового органа | 64 | приказ ФНС России или приказ Минфина России | Формируется и передается в составе информации, передаваемой в финансовый орган |
дата исполнения финансовым органом решения налогового органа | 65 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
документ, подтверждающий исполнение решения налогового органа | 65.1 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
N | 66 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
Документ, подтверждающий исполнение решения налогового органа | 66.1 | Выписка из лицевого счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | Заполняется на основании информации, поступившей из финансового органа |
сумма, рублей | 67 | Выписка из лицевого | Заполняется на |
счета и платежное поручение на возврат, поступившие из финансового органа | основании информации, поступившей из финансового органа | ||
сумма, рублей | 68 | Заявление налогоплательщика | сумма, ранее направленная в счет предстоящих платежей |