22. Государственная функция осуществляется в форме камеральных (плановых и внеплановых) и выездных (плановых и внеплановых) проверок соблюдения объектом проверки валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
23. Плановые проверки объекта проверки назначаются в соответствии с Планом Росфиннадзора, а также планами территориальных управлений, которые разрабатываются и утверждаются ежегодно.
24. Плановые проверки назначаются не чаще одного раза в три года по отношению к одному объекту проверки.
25. Внеплановые проверки назначаются Приказом Росфиннадзора (территориального управления) или Поручением Росфиннадзора (территориального управления), подготовленных:
1) в соответствии с поручениями Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Министра финансов Российской Федерации;
2) в соответствии с поручениями руководителя Росфиннадзора, заместителей руководителя Росфиннадзора;
3) в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) информации или материалов от иного органа валютного контроля или агента валютного контроля;
4) в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) от правоохранительных органов и иных государственных органов информации или материалов, содержащих сведения о фактах нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
5) в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) обращений и заявлений физических и юридических лиц, а также появлением информации в средствах массовой информации о нарушении валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;
6) в связи с истечением срока исполнения объектом проверки предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
26. В случае, если в поручениях, обращениях, заявлениях, информации или материалах, указанных в подпунктах 1-5 пункта 25 Административного регламента, содержатся достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, то проверка не назначается, а должностным лицом Росфиннадзора (территориального управления), уполномоченным составлять протокол об административных правонарушениях, в течение 30 календарных дней готовится на имя руководителя (заместителя руководителя) структурного подразделения Росфиннадзора (территориального управления), ответственного за организацию и осуществление валютного контроля, докладная записка с обоснованием одного из следующих решений:
о возбуждении дела об административном правонарушении;
об отказе в возбуждении дела об административном правонарушении.
Достаточными данными, указывающими на наличие события административного правонарушения, считаются данные, подтверждающие противоправные действия (бездействие), осуществленные в нарушение норм, установленных валютным законодательством Российской Федерации и актами органов валютного регулирования.
Руководитель (заместитель руководителя) структурного подразделения Росфиннадзора (территориального управления), ответственного за организацию и осуществление валютного контроля, в течение трех рабочих дней со дня получения докладной записки либо соглашается с предлагаемым в докладной записке решением, либо предлагает иное решение, которое должностное лицо Росфиннадзора (территориального управления), уполномоченное составлять протоколы об административных правонарушениях, незамедлительно исполняет.
27. Выездные проверки проводятся по месту нахождения объекта проверки и (или) по месту фактического осуществления им деятельности. Камеральные проверки проводятся по месту нахождения Росфиннадзора (территориального управления).
28. Срок административной процедуры назначения и подготовки проверки, осуществляемой в рамках государственной функции, не может превышать тридцать рабочих дней.
29. Административная процедура назначения и подготовки проверки предусматривает следующие административные действия, продолжительность их выполнения:
подготовка решения о проведении проверки в пределах максимального срока, указанного в пункте 28 Административного регламента для административной процедуры;
оформление на основании Приказа Росфиннадзора (территориального управления) о проведении проверки удостоверения на проведение выездной проверки в пределах максимального срока, указанного в пункте 28 Административного регламента для административной процедуры;
утверждение программы проверки в пределах максимального срока, указанного в пункте 28 Административного регламента для административной процедуры;
уведомление объекта проверки о проведении выездной проверки осуществляется не менее чем за 5 рабочих дней до начала проведения проверки.
30. Основанием для проведения плановых проверок является План, утвержденный Министром финансов Российской Федерации, а также планы территориальных управлений, утвержденные Росфиннадзором на соответствующий год.
31. Должностными лицами Росфиннадзора (территориального управления), ответственными за выполнение административных действий административной процедуры назначения и подготовки проверки, являются:
руководитель Росфиннадзора (территориального управления);
заместитель руководителя Росфиннадзора (территориального управления), ответственный за организацию и осуществление валютного контроля;
руководитель структурного подразделения Росфиннадзора (территориального управления), ответственного за организацию и осуществление валютного контроля;
руководитель группы инспекторов (инспектор).