(Приложение в ред.постановления администрации Воронежской области от 22.05.2007 N 425 НГР ru36000200700173, в ред.постановления администрации Воронежской области от 20.11.2008 N 1012 НГР ru36000200800546)
I. Общие положения
1.1. Настоящее Положение определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ как инструмента бюджетного планирования (учета) расходов областного бюджета, направляемых на реализацию исполнительными органами государственной власти области целей и задач в установленных для них сферах деятельности.
1.2. Ведомственные целевые программы носят внутриотраслевой характер, базируются на четкой привязке к функциональной и ведомственной классификации расходов областного бюджета и отражаются в докладах субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях своей деятельности, подготавливаемых в соответствии с Положением о докладах, утвержденным постановлением администрации области от 07.07.2005 N 581 "О реализации на территории области "Об утверждении Положения о докладах субъектов бюджетного планирования о результатах и основных направлениях своей деятельности".
(подпункт 1.2. в ред. постановления правительства Воронежской области от 06.04.2010 N 273 НГР ru36000201000258)
1.3. Основные понятия, используемые в настоящем Положении:
- ведомственная целевая программа - утверждаемый приказом исполнительного органа государственной власти области комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на достижение стратегических целей деятельности субъекта бюджетного планирования и решение тактических задач, стоящих перед субъектом бюджетного планирования;
- цель ведомственной целевой программы - краткая измеримая характеристика состояния, достигаемого посредством реализации программы;
- задача ведомственной целевой программы - краткая характеристика частных или промежуточных состояний, посредством достижения которых осуществляется цель программы;
- администратор ведомственной целевой программы - субъект бюджетного планирования - исполнительный орган государственной власти области, ответственный за реализацию ведомственной целевой программы;
- мероприятие - носящее предельно конкретный характер действие или несколько взаимосвязанных действий в отношении однозначно поименованного объекта, дающее четкое представление о содержании производимых работ;
- индикатор оценки результативности и планируемых результатов ведомственной целевой программы (далее - индикатор) - показатель, характеризующий степень достижения цели и решения задач ведомственной целевой программы;
- результат реализации ведомственной целевой программы (конечный, промежуточный, плановый, фактический) - конкретное значение индикатора ведомственной целевой программы (на завершение реализации программы, ее этапов), планируемое либо фактически достигнутое;
- результативность ведомственной целевой программы - степень фактического достижения результатов программы по сравнению с запланированным;
- мониторинг реализации ведомственной целевой программы - систематическое наблюдение за ходом реализации программы с целью оценки, контроля и прогнозирования эффективности использования бюджетных средств.
Иные понятия и термины используются в значениях, установленных бюджетным законодательством.
(п.1.3 в ред.постановления администрации Воронежской области от 22.05.2007 N 425 НГР ru36000200700173)
1.4. Ведомственная целевая программа разрабатывается на срок, не превышающий трех лет. За реализацию ведомственной целевой программы может отвечать только один субъект бюджетного планирования, осуществляющий ее подготовку.
Для целей внутриведомственного бюджетного планирования субъектом бюджетного планирования может выделяться аналитическая ведомственная целевая программа.
Аналитическая ведомственная целевая программа - выделяемая в аналитических целях при подготовке доклада о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования группировка расходов, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед субъектом бюджетного планирования, описываемой индикаторами.
Структура аналитической ведомственной целевой программы соответствует структуре ведомственной целевой программы
(п.1.4. в ред.постановления администрации Воронежской области от 22.05.2007 N 425 НГР ru36000200700173)
1.5. Ведомственная целевая программа содержит:
а) паспорт программы по форме согласно приложению;
б) характеристику проблемы (задачи), решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне;
в) основные цели и задачи программы;
г) описание ожидаемых результатов реализации программы, индикаторы ведомственной целевой программы и методики их расчета;
д) перечень и описание программных мероприятий, включая состав мероприятий, информацию о необходимых ресурсах (с указанием направлений расходования средств и источников финансирования) и сроках реализации каждого мероприятия. При определении размера средств, выделяемых из областного бюджета на реализацию мероприятий ведомственной целевой программы, учитывается необходимый для их осуществления объем финансирования в целом;
е) оценку эффективности расходования бюджетных средств по годам и этапам в течение всего срока реализации программы, а при необходимости - и после ее реализации;