АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ХАБАРОВСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 10 марта 2015 года N 750
Об итогах исполнения бюджета города за 2014 год и о задачах по исполнению
бюджета городского округа "Город Хабаровск" в 2015 году
(с изменениями на 6 апреля 2015 года)
_________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
Постановлением Администрации города Хабаровска от 6 апреля 2015 года N 1218
________________________________
Заслушав и обсудив доклад директора финансового департамента администрации города Соколова В.Е. (далее - финансовый департамент) об итогах исполнения бюджета городского округа "Город Хабаровск" (далее - бюджет города) за 2014 год и о задачах по исполнению бюджета города в 2015 году, коллегия при Мэре города отмечает следующее.
В течение 2014 года администрация города проводила политику, направленную на сохранение доходного потенциала и увеличение доходов бюджета, повышение их собираемости, сокращение недоимки.
Общий объем доходов бюджета города в 2014 году составил 14 939,8 млн. рублей, или 100% к плановым назначениям.
Налоговых и неналоговых доходов поступило в бюджет города 8 179,4 млн. рублей. К уровню 2013 года доходы снизились на 12% в связи с уменьшением нормативов отчислений по налогу на доходы физических лиц, транспортному налогу и налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. В сопоставимых условиях темп роста доходов составил 100%.
В общем объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета города удельный вес налоговых доходов составил 70%, неналоговых доходов - 30%.
Основным источником налоговых доходов бюджета города является налог на доходы физических лиц (3 603,6 млн. рублей, или 44% в общем объеме налоговых и неналоговых доходов), неналоговых доходов - доходы от использования и реализации имущества (1 979,0 млн. рублей, или 24%).
Из бюджетов вышестоящих уровней в бюджет города поступило 6 794,1 млн. рублей.
Исполнение по расходам в 2014 году составило 95,5%, при плане 16 164,4 млн. рублей фактическое исполнение - 15 435,7 млн. рублей. Исполнение расходов на социально-культурную сферу составило 9 228,3 млн. рублей, или 60% от общего объема расходов бюджета города.
В 2014 году на выплату заработной платы выделено 6 795,6 млн. рублей, что составило 44% от общей суммы расходов. Выплата заработной платы производилась своевременно. Кредиторской задолженности по заработной плате по состоянию на 01.01.2015 нет.
В городском округе "Город Хабаровск" утверждены и реализуются 24 муниципальные программы, разработанные в соответствии с приоритетами и целями социально-экономического развития, определенными Стратегическим планом устойчивого развития города Хабаровска до 2020 года. Объем средств, направленных на исполнение муниципальных программ, по состоянию на 01.01.2015 составил 14 012,1 млн. рублей или 95,5% от плановых назначений. Доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета по итогам 2014 года составила 90,8%.
Впервые в 2015 году бюджет на 2015 - 2017 годы сформирован в программном формате.
В целях перехода с 2015 года на программный бюджет в отчетном году проведена работа по приведению в соответствие имеющейся правовой базы городского округа "Город Хабаровск" с федеральными и краевыми нормативными документами, устанавливающими формирование и исполнение бюджета по программно-целевому принципу.
Внедрение программно-целевого принципа формирования бюджета обеспечивает прямую взаимосвязь между распределением бюджетных средств и планируемыми результатами их использования. Муниципальные программы являются основным инструментом долгосрочного планирования и повышения эффективности бюджетных расходов.
В целях максимального сокращения дефицита бюджета города и проведения сбалансированной бюджетной политики в феврале 2014 года Вице-Мэром города утверждено задание по экономии расходов бюджета города на 2014 год в объеме 206,7 млн. рублей. В течение года задание было увеличено на 105,5 млн. рублей и составило 312,2 млн. рублей. По состоянию на 01.01.2015 фактическая экономия расходов сложилась в сумме 426,8 млн. рублей, или 137% от уточненного планового задания.
В целях обеспечения мер по выполнению решения Хабаровской городской Думы от 16.12.2014 N 38 "О бюджете городского округа "Город Хабаровск" на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов", исходя из рекомендаций коллегии при Мэре города, администрация города
постановляет:
1. Директору финансового департамента Соколову В.Е., первому заместителю Мэра города Чернышову С.А., заместителям Мэра города Безлепкину В.Д., Ганичеву Д.С., Афанасьеву С.В., Казаченко С.Н., Сергейчуку С.В., Иванову С.Н., Кравчуку С.А., Курочкину Г.Н., Колосову Е.В., Шапиро И.А., начальнику управления экономического развития администрации города Хабаровска Анисимову А.С. во взаимодействии с УФНС России по Хабаровскому краю (Ефремов С.В.):
1.1. Обеспечить в 2015 году безусловное выполнение по курируемым направлениям:
1.1.1. Плановых заданий по мобилизации доходов в бюджет городского округа "Город Хабаровск" на 2015 год. Информацию представить в финансовый департамент в срок до 25.01.2016.
1.1.2. Мероприятий по выполнению плановых показателей по мобилизации доходов в бюджет города Хабаровска и повышению собираемости платежей в 2015-2017 годах. Информацию представить в финансовый департамент в срок до 01.02.2016.
1.2. Принять меры по снижению недоимки по налоговым и неналоговым платежам в бюджет. Информацию предоставить в финансовый департамент в срок до 01.02.2016.
2. Управлению экономического развития администрации города Хабаровска (Анисимов А.С.):
2.1. В срок до 01.04.2015 разработать и представить на утверждение Мэру города задание по мобилизации доходов в бюджет города на 2015 год по видам экономической деятельности с помесячной разбивкой.
2.2. Провести анализ целесообразности завершения ранее начатого строительства по объектам, включенным в перечень адресных инвестиционных проектов на 2015 год. Информацию представить до 01.04.2015.
2.3. Включать в перечень адресных инвестиционных проектов объекты капитального строительства с финансированием в очередном финансовом году только при наличии утвержденной проектной документации, а в случае ее отсутствия - только на плановый период при условии наличия заключений об эффективности использования бюджетных средств (оценка эффективности и экономической целесообразности проектного решения и обоснованности сметной стоимости). Информацию представлять по срокам - 20.07.2015, 20.01.2016.
3. Заместителям Мэра города Безлепкину В.Д., Ганичеву Д.С., Иванову С.Н., Кравчуку С.А., Курочкину Г.Н., Колосову Е.В., Шапиро И.А., Сергейчуку С.В., руководителям структурных подразделений администрации города Акимову А.М., Стоякиной М.В., Варады В.Е., Тен Ольге Яковлевне, Слободенюку А.В., Демину Е.А., Чечелевой Н.В., Андрюшину А.А., Якимову А.Н., Гроо О.Я., Муравьеву И.А., Леонову А.Ю., Скорик Т.М. не допускать увеличения лимитов бюджетных обязательств за счет перераспределения экономии, полученной в результате размещения муниципального заказа, образовавшейся по коммунальным платежам, по уплате налогов, полученной при исполнении муниципальных публичных нормативных обязательств в результате фактического обращения граждан. Сложившуюся экономию направлять в бюджет города. Информацию о выполнении задания с пояснительной запиской о причинах отклонения от установленного задания ежемесячно в срок до 05-го числа месяца, следующего за отчетным, представлять в финансовый департамент администрации города.
4. Финансовому департаменту (Соколов В.Е.):
4.1. Экономию расходов бюджета города, в том числе полученную в результате размещения муниципального заказа, образовавшуюся по коммунальным платежам, по уплате налогов, полученную при исполнении муниципальных публичных нормативных обязательств в результате фактического обращения граждан, направлять в бюджет города без перераспределения на иные цели соответствующей отрасли путем закрытия бюджетных ассигнований после подведения ежемесячных итогов с последующим уточнением бюджета города. Информацию представлять ежемесячно в срок до 15-го числа.
4.2. Провести оценку качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств с предоставлением ее результатов Мэру города до 15.06.2015.
5. Ответственным исполнителям муниципальных программ - заместителям Мэра города Ганичеву Д.С., Сергейчуку С.В., Казаченко С.Н., Сероштанову И.М., руководителям структурных подразделений администрации города Андрюшину А.А., Анисимову А.С., Соколову В.Е., Гроо О.Я., Муравьеву И.А., Ивановой Т.Н., Минорской И.А., Дубянской И.Г., Чечелевой Н.В., Тен Ольге Яковлевне, Леонову А.Ю., Скорик Т.М., Стоякиной М.В., Демину Е.А., Варады В.Е., Акимову А.М. в целях повышения эффективности расходов бюджета города:
5.1. Обеспечить выполнение мероприятий принятых муниципальных программ города Хабаровска в соответствии с объемом бюджетных ассигнований, утвержденным решением о бюджете города. Информацию представить в финансовый департамент в срок до 25.12.2015.
5.2. В целях формирования бюджета города на очередной год и плановый период утвердить муниципальные программы, предлагаемые к реализации, начиная с очередного финансового года, а также изменения в ранее утвержденные муниципальные программы. Информацию представить в финансовый департамент в срок до 01.11.2015.
5.3. Пункт исключен - Постановление Администрации города Хабаровска от 6 апреля 2015 года N 1218 - см. предыдущую редакцию.
6. Заместителям Мэра города Безлепкину В.Д., Ганичеву Д.С., Сергейчуку С.В., Колосову Е.В., Курочкину Г.Н., Иванову С.Н., Кравчуку С.А., Шапиро И.А., руководителям структурных подразделений администрации города Андрюшину А.А., Слободенюку А.В., Гроо О.Я., Муравьеву И.А., Тен Ольге Яковлевне, Леонову А.Ю., Чечелевой Н.В., Стоякиной М.В., Варады В.Е.:
6.1. Обеспечить полное, своевременное и целевое использование средств, поступающих в бюджет города в форме субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов из краевого бюджета. Ежеквартально до 5-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставлять в финансовый департамент информацию об объемах освоения средств, полученных из вышестоящих бюджетов, в том числе с указанием причин, в случае наличия неиспользованных остатков.
6.2. В случае отсутствия потребности в межбюджетных трансфертах, полученных из краевого бюджета в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, произвести их возврат в доход краевого бюджета до окончания текущего финансового года. Информацию об исполнении предоставить в финансовый департамент в срок до 25.12.2015.
6.3. Провести работу с соответствующими министерствами Хабаровского края по подтверждению остатков целевых межбюджетных трансфертов, полученных из бюджета Хабаровского края в 2014 году, потребность в которых имеется в 2015 году, обеспечить их полное освоение. Информацию об исполнении предоставить в финансовый департамент в срок до 05.07.2015.
7. Заместителю Мэра города Сергейчуку С.В., руководителям структурных подразделений администрации города Андрюшину А.А., Слободенюку А.В., Гроо О.Я., Муравьеву И.А. ежеквартально до 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставлять в финансовый департамент информацию о претензионной работе, связанной с невыполнением обязательств поставщиками (подрядчиками, исполнителями) при исполнении муниципальных контрактов (муниципальных контрактов, заключенных в рамках осуществления бюджетных инвестиций), по установленной форме с указанием сумм, перечисленных в бюджет города.
8. Заместителям Мэра города Безлепкину В.Д., Сергейчуку С.В., руководителям структурных подразделений администрации города Андрюшину А.А., Слободенюку А.В., Гроо О.Я., Муравьеву И.А., Тен Ольге Яковлевне, Леонову А.Ю., Чечелевой Н.В., Стоякиной М.В., Варады В.Е. продолжить практику взаимодействия с органами исполнительной власти Хабаровского края по привлечению дополнительных средств краевого бюджета на условиях софинансирования расходных обязательств городского округа, в первую очередь социально значимых. Информацию предоставлять ежеквартально в финансовый департамент до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
9. Руководителям структурных подразделений администрации города, осуществляющим функции и полномочия учредителя муниципальных бюджетных и автономных учреждений, Ганичеву Д.С., Гроо О.Я., Чечелевой Н.В., Тен Ольге Яковлевне, Стоякиной М.В., Леонову А.Ю., Слободенюку А.В., Варады В.Е.:
9.1. Провести мониторинг исполнения муниципальных заданий за 2014 год подведомственными муниципальными учреждениями городского округа "Город Хабаровск". Результаты мониторинга по формам, определенным постановлением администрации города Хабаровска от 04.04.2011 N 899 "О порядке формирования и финансового обеспечения выполнения муниципального задания муниципальными учреждениями города Хабаровска", и аналитическую записку разместить на официальном сайте администрации города Хабаровска. Информацию о результатах мониторинга с указанием интернет-ссылки, результатов контрольных мероприятий за исполнением муниципальных заданий и утвержденные планы по решению выявленных проблем представить в финансовый департамент в срок до 01.04.2015.
9.2. Обеспечить контроль за размещением муниципальных заданий, отчетов о выполнении муниципальных заданий подведомственными муниципальными учреждениями в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на общероссийском официальном сайте www.bus.gov.ru.
Информацию об исполнении предоставлять ежеквартально в финансовый департамент в срок до 03-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
9.3. С целью своевременной корректировки объемов финансового обеспечения муниципального задания обеспечить проведение анализа оказанных муниципальных услуг бюджетными и автономными учреждениями с учетом фактического исполнения. Информацию предоставлять в финансовый департамент ежеквартально в срок до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
9.4. Обеспечить проведение мониторинга доходов (в сравнении с аналогичным периодом предыдущих трех лет) от приносящей доход деятельности и от сдачи площадей в аренду по подведомственным учреждениям, информацию за 2015 год представить до 15.01.2016.
10. Руководителям структурных подразделений администрации города, осуществляющим функции и полномочия учредителя муниципальных бюджетных и автономных учреждений, и руководителям структурных подразделений администрации города, осуществляющим бюджетные полномочия главного распорядителя бюджетных средств, в ведении которого находятся муниципальные казенные учреждения, Безлепкину В.Д., Сергейчуку С.В., Ганичеву Д.С., Гроо О.Я., Чечелевой Н.В., Тен Ольге Яковлевне, Стоякиной М.В., Леонову А.Ю., Слободенюку А.В., Андрюшину А.А., Демину Е.А., Акимову А.М., Варады В.Е.:
10.1. Провести мониторинг и оценку качества финансового менеджмента, осуществляемого муниципальными учреждениями, в сроки согласно приказу финансового департамента администрации г. Хабаровска от 17.01.2014 N 3 "Об утверждении методических рекомендаций по проведению мониторинга и оценки качества финансового менеджмента, осуществляемого муниципальными учреждениями городского округа "Город Хабаровск". Отчет о результатах мониторинга в разрезе муниципальных учреждений и рейтинг учреждений разместить на официальном сайте администрации г. Хабаровска. Информацию о результатах мониторинга с указанием интернет-ссылки представить в финансовый департамент в срок до 01.04.2015.
10.2. Провести мониторинг потребности в муниципальных услугах (работах), предоставляемых (выполняемых) подведомственными муниципальными учреждениями. Информацию представить в финансовый департамент в срок до 15.06.2015.
10.3. Не допускать необоснованного принятия новых расходных обязательств и решений, связанных с увеличением штатной численности в казенных, бюджетных и автономных учреждениях, ведущих к увеличению фонда оплаты труда. Информацию об исполнении представить в финансовый департамент в срок до 15.07.2015 и 15.01.2016.
10.4. Ежемесячно проводить мониторинг средней заработной платы списочного состава работников муниципальных учреждений по видам персонала в соответствии со штатным расписанием. Информацию представлять в финансовый департамент ежемесячно до 10-го числа.
10.5. Ежемесячно в срок до 10-го числа представлять в финансовый департамент анализ выполнения показателей плана финансово-хозяйственной деятельности автономных и бюджетных учреждений и анализ исполнения смет казенных учреждений в разрезе источников финансирования, по типам учреждений и свод в целом по отрасли, с предоставлением пояснительной записки по итогам года.
10.6. Ежеквартально в срок до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, и по состоянию на 01.11.2015 и 25.01.2016 представлять в финансовый департамент анализ расходов по оплате коммунальных услуг подведомственных учреждений в разрезе видов услуг.
10.7. Проводить анализ и обеспечивать дифференциацию оплаты труда основного и прочего персонала, оптимизацию расходов на административно-управленческий и вспомогательный персонал с учетом предельной доли расходов на оплату их труда в фонде оплаты труда муниципальных учреждений не более 40%. Информацию представлять в финансовый департамент ежеквартально, в срок до 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
10.8. Ежемесячно в срок до 24-го числа представлять в финансовый департамент расшифровку к заявке в кассовый план выплат на очередной месяц по бюджетным, автономным и казенным учреждениям в разрезе КОСГУ, в том числе по видам потребляемых коммунальных услуг и видам налогов.
10.9. Ежемесячно в срок до 10-го числа представлять в финансовый департамент информацию о численности и среднем размере доплаты до минимальной заработной платы, установленной на территории города Хабаровска нормативно-правовым актом администрации города, работникам подведомственных муниципальных учреждений и предприятий по отдельно доведенной форме.
10.10. Провести инвентаризацию кредиторской задолженности, сложившейся на 01.01.2015. Информацию о проделанной работе представить в финансовый департамент в срок до 15.03.2015.
10.11. Ежемесячно в срок до 22-го числа месяца, следующего за отчетным, представлять в финансовый департамент отчет по расходованию средств местного бюджета по отдельно доведенной форме.
11. Первому заместителю Мэра города Чернышову С.А., заместителям Мэра города Безлепкину В.Д., Шевченко С.И., Ганичеву Д.С., Сергейчуку С.В., Казаченко С.Н., Афанасьеву С.В., Александрову А.Н., Сероштанову И.М., Колосову Е.В., Иванову С.Н., Курочкину Г.Н., Кравчуку С.А., Шапиро И.А., руководителям структурных подразделений Минорской И.А., Соколову В.Е., Тарасовой К.П., Ерохину В.А., Костырину В.А.:
11.1. Не производить увеличения штатной численности муниципальных служащих. Любое изменение функциональных обязанностей производить только в пределах утвержденной численности структурного подразделения. Информацию об исполнении представить в финансовый департамент в срок до 15.07.2015 и 15.01.2016.
11.2. Во избежание финансовых потерь бюджета при рассмотрении дел в судах проводить тщательную подготовку по защите интересов городского округа "Город Хабаровск", обеспечив при этом стопроцентную явку юристов в зал судебного заседания. Отчет о проигранных делах с указанием потерь бюджета представлять Мэру города по срокам - 25.07.2015, 25.01.2016.
12. Заместителю Мэра города Ганичеву Д.С., руководителям структурных подразделений администрации города Хабаровска Акимову А.М., Демину Е.А., Стоякиной М.В., Тен Ольге Яковлевне, Леонову А.Ю., Чечелевой Н.В., Андрюшину А.А. представлять в финансовый департамент уточненные титульные списки на капитальный ремонт и текущий ремонт объектов на 01.07.2015, на 01.10.2015 и на 01.01.2016.
13. Заместителям Мэра города Безлепкину В.Д., Ганичеву Д.С., Сергейчуку С.В., руководителям структурных подразделений администрации города Хабаровска Акимову А.М., Демину Е.А., Стоякиной М.В., Тен Ольге Яковлевне, Леонову А.Ю., Чечелевой Н.В., Гроо О.Я., Слободенюку А.В., Андрюшину А.А., Муравьеву И.А. не допускать образования просроченной кредиторской задолженности и наличия дебиторской задолженности. Ежемесячно в срок до 10-го числа представлять информацию о текущей и просроченной кредиторской задолженности и наличии дебиторской задолженности в разрезе кодов бюджетной классификации.
14. Руководителям структурных подразделений администрации города Хабаровска Стоякиной М.В., Тен Ольге Яковлевне, Леонову А.Ю.:
14.1. Провести оптимизацию расходов и штатной численности муниципальных учреждений с целью направления высвободившихся средств на повышение заработной платы отдельных категорий работников в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 и от 01.06.2012 N 761, информацию представлять в финансовый департамент ежеквартально в срок до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
