Правительство Москвы
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ

ПРИКАЗ

от 24 ноября 2011 года N 328

О внесении изменений в приложение к приказу Департамента финансов города Москвы от 21.01.2011 N 53 "Об утверждении порядка открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы"

____________________________________________________________________
Утратил силу на основании
приказа Департамента финансов города Москвы от 16 июля 2021 года N 185ф
____________________________________________________________________

В целях приведения правовых актов Департамента финансов города Москвы в соответствие с законодательством Российской Федерации о совершенствовании правового положения государственных учреждений

приказываю:

1. Внести изменения в приложение к приказу Департамента финансов города Москвы от 21.01.2011 N 53 "Об утверждении порядка открытия и закрытия лицевых счетов финансовым органом города Москвы":

1.1. Подпункт 2.1.2 дополнить абзацем следующего содержания:

"3) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими бюджетному учреждению города Москвы ( далее - лицевой счет бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС).".

1.2. Подпункт 2.1.3 дополнить абзацем следующего содержания:

"3) лицевой счет, предназначенный для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, поступающими автономному учреждению города Москвы ( далее - лицевой счет автономного учреждения для учета операций со средствами ОМС).".

1.3. Подпункт 2.2.1 дополнить абзацами следующего содержания:

"36 - лицевой счет бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС;

38 - лицевой счет автономного учреждения для учета операций со средствами ОМС".

1.4. В подпункте 2.2.2 пятый абзац изложить в следующей редакции:

"При открытии лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение бюджетного учреждения (автономного учреждения), лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС, указывается код ведомства, соответствующий коду, присвоенному органу государственной власти города Москвы, осуществляющему функции и полномочия учредителя в отношении данного бюджетного учреждения (автономного учреждения).".

1.5. В подпункте 2.2.3:

а) в абзацах пятнадцатом и шестнадцатом слова "(тип счета 26, 27, 30)" заменить словами "(тип счета 26, 27, 30, 36)";

б) в абзацах семнадцатом и восемнадцатом слова "(тип счета 26, 28)" заменить словами "(тип счета 26, 28, 36, 38)";

в) в абзацах двадцать первом и двадцать втором слова "(тип счета 28, 29)" заменить словами "(тип счета 28, 29, 38)".

1.6. В пункте 2.2.4 первый абзац изложить в следующей редакции:

"При учете операций по исполнению расходов бюджета города Москвы, а также в лицевых счетах бюджетного учреждения (автономного учреждения), в отдельных лицевых счетах бюджетного учреждения (автономного учреждения), в лицевых счетах бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС в четвертом поле (с 8 по 10 разряд) указывается код "000".

1.7. Пункт 3.13 изложить в следующей редакции:

"3.13. При открытии лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС финансовый орган заключает с бюджетным учреждением (автономным учреждением) Договор открытия и ведения счетов бюджетного учреждения (автономного учреждения) города Москвы (приложение 25).".

1.8. Пункт 4.4 изложить в следующей редакции:

"4.4. На дату закрытия лицевых счетов для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности и поступающими во временное распоряжение, а также лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), отдельного лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения), лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС финансовый орган должен произвести с клиентом сверку движения и остатков сумм средств, поступивших и перечисленных. Результаты сверки оформляются Актом сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому счету для учета операций со средствами, полученными от приносящей доход деятельности, (приложение 20) и (или) Актом сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому счету для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, либо по лицевому счету бюджетного учреждения (автономного учреждения), либо по отдельному лицевому счету бюджетного учреждения (автономного учреждения), либо по лицевому счету бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС (приложение 21).".

1.9. В пункте 4.8 во втором абзаце после слов "(автономного учреждения)" дополнить слова ", а также лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС".

1.10. Пункт 6.3 изложить в следующей редакции:

"6.3. Лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения), отдельный лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения) лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами ОМС считается открытым с внесением уполномоченным работником финансового органа записи об его открытии в Книгу регистрации лицевых счетов.".

1.11. Пункт 6.4 изложить в следующей редакции:

"6.4. Книга регистрации лицевых счетов ведется уполномоченными работниками финансового органа в электронном виде в составе информационной системы. Внесение изменений в электронную базу данных производится на основании регистрационных и уставных (учредительных) документов, представленных юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, и информации об открытии им лицевых счетов.".

2. Управлению информатизации Департамента финансов города Москвы обеспечить доработку и внедрение функционала прикладного программного обеспечения АИС УБП 1М Департамента финансов города Москвы с учетом изменений, определенных настоящим приказом.

3. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя Департамента финансов города Москвы, начальника Московского городского казначейства Е.Н.Меньшова.

Министр Правительства Москвы,
руководитель Департамента
финансов города Москвы
В.Е.Чистова

Приложение 25
к Порядку открытия и закрытия
лицевых счетов финансовым
органом города Москвы

     

ДОГОВОР N _______
открытия и ведения счетов бюджетного учреждения (автономного учреждения) города Москвы

1. Предмет Договора

1. Предметом настоящего Договора является организация работы по открытию счетов КЛИЕНТУ, а также учету и осуществлению операций, проводимых финансовым органом от имени и по поручению КЛИЕНТА.

2. Обязанности и права Сторон

2.1. Финансовый орган:

2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ:

лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения) N _______________________________;

отдельный лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения) N ________________________________;

лицевой счет бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования (ОМС) N ________________________________.

2.1.2. Осуществляет учет операций по кассовым поступлениям и выплатам на лицевых счетах на основании выписок, получаемых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ из кредитной организации, и прилагаемых к выпискам платежных документов - со счета N ________________________________________________________________.

2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА платежные документы на проведение кассовых выплат, оформленные в установленном порядке, в пределах свободного остатка средств, учтенного на лицевых счетах КЛИЕНТА.

2.1.4.* Выдает КЛИЕНТУ чековую книжку на основании заявления.

________________

* Данный пункт не действует в отношении лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета  операций со средствами ОМС.

2.1.5. При поступлении платежных документов до 13 часов 00 минут осуществляет их проверку в соответствии с установленным порядком в день получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий день.

2.1.6. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным документам, поступившим от КЛИЕНТА до 13 часов 00 минут, не позднее следующего рабочего дня, а по документам, поступившим с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем представления бюджетным учреждением платежных документов.

2.1.7*. Обеспечивает выдачу (внесение) наличных денежных средств через кредитные организации, обслуживающие счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.

________________

* Данный пункт не действует в отношении лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета  операций со средствами ОМС.

2.1.8. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевых счетов после 15 часов 00 минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий банковский день.

2.1.9. Размещает на сайте ФИНАНСОВОГО ОРГАНА города Москвы в сети Интернет принимаемые нормативные правовые акты, регулирующие порядок открытия лицевых счетов и проведения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений города Москвы.

2.1.10. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций по лицевым счетам КЛИЕНТА.

2.2. КЛИЕНТ:

2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия лицевого счета в порядке, утвержденном ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.

2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки из лицевых счетов письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно зачисленных и списанных с лицевых счетов. При отсутствии возражений операции, отраженные на лицевых счетах, и остатки на них считаются подтвержденными.

2.2.3. Несет ответственность за правильность и достоверность оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с лицевых счетов, а также за нарушение установленного порядка проведения операций на лицевых счетах.

2.2.4. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом оформленные платежные и иные документы. Несет ответственность за достоверность представленных документов.

2.2.5. При составлении платежных поручений указывает следующее сокращенное (краткое) именование:

____________________________________________________________________.

2.2.6. В течение десяти рабочих дней со дня осуществления окончательных расчетов с нерезидентом Российской Федерации или завершения операций, для совершения которых был открыт счет в кредитной организации, перечисляет на счет ФИНАНСОВОГО ОРГАНА остаток неиспользованных средств, образовавшихся по итогам проведенных операций.

________________

* Данный пункт не действует в отношении лицевого счета бюджетного учреждения (автономного учреждения) для учета  операций со средствами ОМС.

2.2.7. В случае закрытия лицевых счетов, а также при изменении своего наименования либо номеров лицевых счетов КЛИЕНТ обязан возвратить ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ чековую книжку с оставшимися неиспользованными чеками и корешками вместе с заявлением, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков.

________________