N

п/п

Наименование направлений оценки, групп показателей, показателей

Формула расчета показателя (Р) и необходимые исходные данные

Параметры определения значения показателя

Уровень, баллов

Весовой коэффициент раздела/критерия

Экономический смысл показателя

Номер показателя по приказу Министерства финансов РФ N 552

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Общие показатели управления

0,2

1.1

Отклонение утвержденного объема расходов бюджета по ГРБС на текущий финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода в отчетном году (без учета федеральных средств)

Р1 = (РО - РПП) / РПП x 100%,

где:

РО - объем расходов бюджета по ГРБС (без учета федеральных средств), первоначально утвержденный на текущий финансовый год;

РПП - объем расходов бюджета по ГРБС (без учета федеральных средств), первоначально утвержденный на первый год планового периода в отчетном году

Р > 50%

0

0,1

оценка точности среднесрочного планирования со стороны ГРБС

1.6

Р <= 50%

100

Р <= 40%

200

Р <= 30%

300

Р <= 20%

400

Р <= 10%

500

1.2

Объем передвижек в сводной бюджетной росписи в целом по ГРБС в течение отчетного года (за исключением передвижек, связанных с изменением функций и полномочий ГРБС, изменением зарезервированных средств, а также в случае распределения средств в течение года на конкурсной основе)

Р2 = (ВР / Г) x 100%,

где:

ВР - сумма средств утвержденных передвижек бюджета ГРБС в сводной бюджетной росписи в отчетном году, за исключением передвижек по кодам 02.03.0, 02.04.0, 02.06.0, 02.07.0, 02.13.0, 03.xx.xx;

Г - сумма объемов бюджетных ассигнований ГРБС, утвержденная в бюджете за отчетный год, по состоянию на 31 декабря отчетного года

Р >= 100%

0

0,15

оценка точности планирования бюджета со стороны ГРБС

Р >= 90%

100

Р >= 70%

200

Р >= 50%

300

Р >= 20%

400

Р < 20%

500

1.3

Отношение прироста расходов в отчетном финансовом году ГРБС, не обеспеченных соответствующим приростом доходов, к объему расходов ГРБС <*>

Р3 = (Фо1 / Го) / (ДБ / ДУ) x 100%,

где:

Фо1 - кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году без учета расходования поступивших федеральных средств, без учета резервных средств;

Го - первоначально утвержденный объем расходов ГРБС в отчетном финансовом году без учета федеральных средств;

ДБ - объем доходов бюджета в отчетном финансовом году без учета поступивших федеральных средств;

ДУ - первоначально утвержденный объем доходов бюджета в отчетном финансовом году без учета федеральных средств

Р > 120%

0

0,1

оценка наличия расходов, не обеспеченных доходами

2.4

120% >= Р > 115%

100

115% >= Р > 110%

200

110% >= Р > 105%

300

105% >= Р > 100%

400

Р <= 100%

500

1.4

Степень исполнения кассового плана ГРБС

Р4 = (Фп / (КП1 + КП2 + КП3 + КП4)) x 100%,

где:

Фп - кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений);

КП1, КП2, КП3, КП4 - сумма кассовых планов ГРБС в отчетном году

Р < 50%

0

0,1

степень освоения кассового плана, оценка качества исполнения бюджета

80% > Р >= 50%

100

90% > Р >= 80%

200

95% > Р >= 90%

300

99% > Р >= 95%

400

Р >= 99%

500

1.5

Обоснованность плановых бюджетных ассигнований

Р5 = ((РПЛ - Фоп - КЗ) / РПЛ) x 100%,

где:

РПЛ - уточненные лимиты бюджетных обязательств и бюджетные ассигнования на исполнение публичных нормативных обязательств ГРБС в отчетном периоде без учета федеральных средств;

Фоп - кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году без учета расходования поступивших федеральных средств (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений);

КЗ - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС на конец отчетного года

Р > 20%

0

0,15

оценка обоснованности планируемых расходов

20% >= Р > 15%

100

15% >= Р > 10%

200

10% >= Р > 5%

300

5% >= Р > 1%

400

1% >= Р > 0%

500

Р < 0%

0

1.6

Объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС (с учетом КУ)

где:

КЗп - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС на конец отчетного года (без учета принятых, но неоплаченных платежных поручений);

Рл - уточненные лимиты бюджетных обязательств и бюджетные ассигнования на исполнение публичных нормативных обязательств ГРБС в отчетном периоде;

- сумма кассовых планов нарастающим итогом на конец отчетного финансового года;

Фп - кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений)

Р >= 1%

0

0,15

оценка объемов просроченной кредиторской задолженности ГРБС (с учетом КУ)

2.2

0 < Р < 1%

300

Р <= 0%

500

1.7

Объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС (с учетом КУ) по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи населению

Р7 = КЗзпп + КЗсоцп,

где:

КЗзпп - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС по выплате заработной платы на 01 января текущего финансового года (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений);

КЗсоцп - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС по выплате пособий по социальной помощи населению на 01 января текущего финансового года (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений)

Р > 0%

0

0,1

оценка объемов просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи

2.3

Р = 0%

500

2

Управление ГП

0,2

2.1

Доля НПА, утвердивших ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ в установленные сроки в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год

Р8 = (КНПА / Кт) x 100%,

где:

КНПА - количество НПА, утвердивших ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя в установленные сроки в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год;

Кт - количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год

Р = 0%

0

0,3

соблюдение требований законодательства ЯО по программно-целевому планированию

0 < Р < 30%

100

30% <= Р < 50%

200

50% <= Р < 60%

300

60% <= Р < 100%

400

Р = 100%

500

2.2

Приведение ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ в установленные сроки в соответствие с законом об областном бюджете на текущий финансовый год в ПМ "Государственные программы" АИС "Планирование"

Р9 = (КГП + КПП) / Кт x 100%,

где:

КГП - количество ГП ответственного исполнителя в ПМ "Государственные программы" АИС "Планирование", переведенных в состояние "На утверждение" в установленные сроки;

КПП - количество ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя в ПМ "Государственные программы" АИС "Планирование", переведенных в состояние "На утверждение" в установленные сроки;

Кт - количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год

Р = 0%

0

0,25

соблюдение требований бюджетного законодательства по приведению ГП в соответствие с законом об областном бюджете на текущий финансовый год

0 < Р < 30%

100

30% <= Р < 50%

200

50% <= Р < 60%

300

60% <= Р < 100%

400

Р = 100%

500

2.3

Размещение информации о ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ и фактических результатах их реализации на страницах ОИВ портала ОГВ ЯО

Р10 = (КПС / Кт + КПО / Ко) / 2 x 100%,

где:

КПС - количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, размещенных на страницах ОИВ портала ОГВ ЯО;

Кт - количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год;

КПО - количество отчетов о реализации ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя за отчетный год, размещенных на страницах ОИВ портала ОГВ ЯО;

Ко - количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете в отчетном финансовом году

Р = 0%

0

0,25

соблюдение требований законодательства ЯО по программно-целевому планированию

0 < Р < 30%

100

30% <= Р < 50%

200

50% <= Р < 60%

300

60% <= Р < 100%

400

Р = 100%

500

2.4

Эффективность расходов бюджета на реализацию ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ

Р11 = Э / Ко x 100%,

где:

Э - количество высокоэффективных ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ;

Ко - количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете в отчетном финансовом году

Р = 0%

0

0,2

оценка эффективности расходов бюджета на реализацию ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ

0 < Р < 30%

100

30% <= Р < 50%

200

50% <= Р < 60%

300

60% <= Р < 100%

400

Р = 100%

500

3

Управление деятельностью государственных учреждений

0,2

3.1

Доля государственных учреждений ГРБС, выполнивших ГЗ на 100%, в общем количестве государственных учреждений ГРБС, которым установлены ГЗ

Р12 = (ГУз / Ку) x 100%,

где:

ГУз - количество государственных учреждений ГРБС, выполнивших в отчетном финансовом году ГЗ на 100% по показателям объема с учетом допустимых (возможных) отклонений;

Ку - общее количество государственных учреждений ГРБС, которым установлены ГЗ в отчетном финансовом году

Р < 80%

0

0,1

оценка итогов выполнения ГЗ

5.2

Р >= 80%

100

Р >= 85%

200

Р >= 90%

300

Р >= 95%

400

Р = 100%

500

3.2

Наличие результатов контроля за выполнением ГЗ по итогам года

Р13 = ОСВ,

где ОСВ - наличие сводного отчета о выполнении ГЗ за год на страницах ОИВ портала ОГВ ЯО

Р = нет

0

0,05

оценка итогов выполнения ГЗ

Р = да

500

3.3

Доля государственных услуг, по которым при утверждении ГРБС значений базовых нормативов затрат на оказание услуг утверждена информация о натуральных нормах

Р14 = Н / П x 100%,

где:

Н - количество государственных услуг, по которым при утверждении ГРБС значений базовых нормативов затрат на оказание услуг утверждена информация о натуральных нормах;

П - количество государственных услуг ГРБС, по которым государственным учреждениям выдано ГЗ на текущий финансовый год

Р < 60%

0

0,1

соблюдение ГРБС порядка формирования и финансового обеспечение выполнения ГЗ

Р >= 60%

100

Р >= 70%

200

Р >= 80%

300

Р >= 90%

400

Р = 100%

500

3.4

Доля возвращенных остатков субсидий, образовавшихся у БУ/АУ в связи с невыполнением показателей объемов услуг (работ), установленных в ГЗ

Р15 = VВ / VО x 100%,

где:

VВ - объем возвращенных в текущем финансовом году в областной бюджет остатков субсидий на выполнение ГЗ, образовавшихся у БУ/АУ в связи с невыполнением в отчетном году показателей объемов услуг (работ), установленных в ГЗ;

VО - подлежащий возврату в областной бюджет общий объем остатков субсидий на выполнение ГЗ, образовавшихся у БУ/АУ в связи с невыполнением в отчетном году показателей объемов услуг (работ), установленных в ГЗ

Р < 100%

0

0,1

соблюдение требований законодательства ЯО по возврату остатков субсидий на выполнение ГЗ

Р = 100%

500

3.5

Осуществление оценки потребности в государственных услугах

Р16 = ОП,

где ОП - наличие отчета об оценке потребности в государственных услугах и утвержденных ГРБС методик оценки потребности в государственных услугах

Р = нет

0

0,05

оценка деятельности ГРБС по проведению мониторинга и оценке потребности в государственных услугах

Р = да

500

3.6

Прирост объема доходов от приносящей доход деятельности БУ и АУ

Р17 = (ДО / ДП - 1) x 100%,

если ДО > 0 и ДП > 0

или Р19 = 0%,

если ДО = ДП = 0

или Р19 = 100%,

если ДО > 0 и ДП = 0,

где:

ДО - объем доходов от приносящей доход деятельности государственных АУ и БУ, функционально подчиненных ГРБС, за отчетный год;

ДП - объем доходов от приносящей доход деятельности государственных АУ и БУ, функционально подчиненных ГРБС, за год, предшествующий отчетному

Р <= 0

0

0,1

оценка эффективности деятельности БУ и АУ по привлечению внебюджетных средств

5% > Р > 0

100

10% > Р >= 5%

200

15% > Р >= 10%

300

20% > Р >= 15%

400

Р >= 20%

500

3.7

Уровень просроченной кредиторской задолженности БУ и АУ на конец отчетного года

Р18 = (КЗп БАУ / ФО) x 100%,

где:

КЗп БАУ - объем просроченной кредиторской задолженности БУ и АУ на 01 января текущего года;

ФО - объем финансового обеспечения БУ и АУ в соответствии с отчетом об исполнении ПФХД

50% < Р

0

0,1

оценка уровня просроченной кредиторской задолженности БУ и АУ

20% < Р <= 50%

100

5% < Р <= 20%

200

1% < Р <= 5%

300

0 < Р <= 1%

400

Р = 0

500

3.8

Количество государственных АУ и БУ, функционально подчиненных ГРБС, превысивших установленные предельно допустимые значения просроченной кредиторской задолженности

Р19 = А,

где А - количество государственных АУ и БУ, функционально подчиненных ГРБС, превысивших установленные предельно допустимые значения просроченной кредиторской задолженности на 01 января текущего года

Р >= 1

0

0,1

оценка деятельности ГРБС в части контроля предельно допустимых значений просроченной кредиторской задолженности БУ и АУ

Р = 0

500

3.9

Наличие порядка определения платы и (или) размера платы за оказанные услуги и (или) выполненные работы при осуществлении КУ приносящей доход деятельности

Р20 = ПД,

где ПД - наличие порядка определения платы и (или) размера платы за оказанные услуги и (или) выполненные работы при осуществлении КУ приносящей доход деятельности

Р = нет

0

0,05

выполнение требований статьи 161 Бюджетного кодекса РФ

Р = да

500

3.10

Наличие эффективных контрактов с руководителями государственных учреждений (оплата труда определяется с учетом показателей результатов профессиональной деятельности)

Р21 = (РЗП / НУ) x 100%,

где:

РЗП - количество руководителей государственных учреждений, для которых оплата труда определяется с учетом показателей результатов их профессиональной деятельности;

НУ - количество государственных учреждений, подведомственных ГРБС, за отчетный год

Р < 50%

0

0,05

наличие эффективных контрактов с руководителями государственных учреждений

5.1

Р >= 50%

100

Р >= 70%

200

Р >= 80%

300

Р >= 90%

400

Р = 100%

500

4

Управление отдельными видами расходов

0,2

4.1

Доля неиспользованных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов РФ в форме субсидий

Р22 = ФС / РМБТ x 100%;

где:

ФС - кассовое исполнение расходов ГРБС, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов РФ в форме субсидий, за отчетный год;

РМБТ - уточненная бюджетная роспись ГРБС по межбюджетным трансфертам из федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов РФ в форме субсидий

Р < 70%

0

0,1

оцениваются точность планирования расходов ГРБС, осуществляемых за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов РФ, и освоение ГРБС указанных расходов

80% > Р >= 70%

100

90% > Р >= 80%

200

95% > Р >= 90%

300

99% > Р >= 95%

400

100 > Р >= 99%

500

4.2

Доля целевых межбюджетных трансфертов в форме субсидий и иных межбюджетных трансфертов, планируемых к предоставлению МО из областного бюджета в текущем финансовом году, распределяемых законом о бюджете, в общем объеме целевых межбюджетных трансфертов в форме субсидий и иных межбюджетных трансфертов, планируемых к предоставлению МО из областного бюджета в текущем финансовом году

Р23 = (ТЗ / Т) x 100%,

где:

ТЗ - объем целевых межбюджетных трансфертов в форме субсидий и иных межбюджетных трансфертов, планируемых к предоставлению МО из областного бюджета, распределение которых на текущий финансовый год утверждено законом о бюджете;

Т - общий объем целевых межбюджетных трансфертов в форме субсидий и иных межбюджетных трансфертов, планируемых к предоставлению МО, предусмотренных законом о бюджете в текущем финансовом году

Р < 20%

0

0,1

соблюдение требований бюджетного законодательства РФ и ЯО по нормативно-правовому регулированию предоставления субсидий МО

4.7

Р >= 20%

100

Р >= 40%

200

Р >= 60%

300

Р >= 80%

400

Р = 100%

500

4.3

Наличие утвержденных на срок не менее 3 лет целевых показателей результативности предоставления субсидий и их значений (в рамках перечня расходных обязательств МО, в целях софинансирования которых предоставляются субсидии из областного бюджета)

Р24 = (РР / РО) x 100%,

где:

РР - количество субсидий, планируемых к предоставлению в текущем финансовом году из областного бюджета, с установленными целевыми показателями результативности предоставления субсидий и их значениями (по состоянию на 01 января);

РО - количество субсидий, планируемых к предоставлению в текущем финансовом году из областного бюджета (по состоянию на 01 января)

Р < 60%

0

0,1

соблюдение требований бюджетного законодательства РФ по нормативно-правовому регулированию предоставления субсидий МО

4.8

Р >= 60%

100

Р >= 70%

200

Р >= 80%

300

Р >= 90%

400

Р = 100%

500

4.4

Доля утвержденных порядков (методик) предоставления и распределения субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО

Р25 = (Сюл1 / Сюл) x 100%,

где:

Сюл1 - сумма субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО, запланированная в бюджете на текущий год в соответствии с порядками (методиками) предоставления и распределения субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО, утвержденными НПА;

Сюл - общая сумма субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО, запланированная в бюджете на текущий год

Р < 100%

0

0,1

соблюдение требований бюджетного законодательства РФ и ЯО по нормативно-правовому регулированию предоставления субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО

Р = 100%

500

4.5

Наличие в порядках (методиках) предоставления субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО (в форме грантов <**>) показателей результатов и методики оценки результативности и эффективности предоставления субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО

Р26 = СР / С x 100%,

где:

СР - количество субсидий (в форме грантов), планируемых к предоставлению в текущем финансовом году из областного бюджета, с установленными показателями результативности предоставления субсидий в порядках (методиках), методиками оценки результативности и эффективности их предоставления;

С - количество субсидий (в форме грантов), планируемых к предоставлению в текущем финансовом году из областного бюджета

Р < 20%

0

0,1

наличие положений об оценке результативности и эффективности предоставления субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, НКО

Р >= 20%

100