"5.

Своевременность представления предложений по внесению изменений в закон об областном бюджете (до 5 числа месяца, в котором планируется рассмотрение законопроекта)

P = SUM Tn, где:
Tn - наличие фактов
отклонения от установленного срока в n-ом квартале

12

E(P) = 1, если P = 0;
E(P) - 0,75, если Tn > 0
в одном квартале в случае
ежеквартального мониторинга качества финансового менеджмента за II квартал или III квартал текущего финансового года или в случае годового мониторинга качества финансового менеджмента;
E(P) = 0,5, если Tn > 0
в двух кварталах в случае ежеквартального мониторинга качества финансового менеджмента за III квартал текущего финансового года или в случае годового мониторинга качества финансового менеджмента;
E(P) = 0,25, если Tn > 0
в трех кварталах в случае годового мониторинга качества финансового менеджмента;
E(P) = 0, если Tn > 0 в случае ежеквартального мониторинга качества финансового менеджмента за I квартал, или в двух кварталах в случае ежеквартального мониторинга качества финансового менеджмента за II квартал текущего финансового года, или в трех кварталах в случае ежеквартального мониторинга качества финансового менеджмента за III квартал текущего финансового года, или в четырех кварталах в случае годового мониторинга качества финансового менеджмента;
E(P) равно значению E(P) предыдущего периода в случае, если в отчетном периоде предложения по внесению изменений в закон об областном бюджете не представлялись

положительное значение индикатора свидетельствует о несоблюдении сроков представления предложений по внесению изменений в закон об областном бюджете.
Целевым ориентиром является значение индикатора 0.
Индикатор рассчитывается ежеквартально и ежегодно";

"14-1.

Наличие методики прогнозирования поступлений доходов, утвержденной ведомственным правовым актом ГАДБ

наличие методики прогнозирования поступлений доходов, утвержденной ведомственным правовым актом ГАДБ, которая должна содержать:
1) все доходные источники, закрепленные за ГАДБ;
2) характеристику метода расчета прогнозного объема поступлений по каждому доходному источнику;
3) описание показателей, используемых для расчета прогнозного объема поступлений по каждому доходному источнику с указанием источника данных для соответствующего показателя;
4) описание фактического алгоритма расчета (формулы) прогнозируемого объема поступлений

10

E(P) = 1, если методика прогнозирования поступлений доходов полностью соответствует требованиям подпунктов 1 - 3 настоящего пункта;
E(P) = 0,5, если методика прогнозирования поступлений доходов не соответствует хотя бы одному из требований подпунктов 1 - 3 настоящего пункта;
E(P) = 0, если методика прогнозирования поступлений доходов отсутствует

индикатор применяется для оценки правового обеспечения деятельности ГАБД по осуществлению прогнозирования поступлений доходов областного бюджета.
Индикатор рассчитывается по состоянию на 1 июля текущего финансового года и ежегодно";

"15.

Отклонение от годового плана формирования налоговых и неналоговых доходов по ГАДБ

P = 100 x (1 - Rf / Rp),
если Rr < Rp;
P = 100 x (Rf /Rp - 1),
если Rf > Rp, где:
Rp - прогноз доходов ГАДБ для кассового плана по состоянию на начало отчетного года;
Rr - кассовое исполнение по доходам в отчетном году

процентов

25

E(P) = 1, если P < 15% или P > 15% при условии, что Rf - Rp >= 0 и Rp (отчетного года) >= Rf (прошлого года);
E(P) = 0, если Р > 15% и Rf - Rp < 0 и (или) Rp (отчетного года) < Rf (прошлого года).
Индикатор не рассчитывается при условии, если P > 15% и |Rf - Rr| <= 5 млн. рублей

негативно расценивается недовыполнение прогноза, формируемого ГАДБ по доходам, а также необоснованное занижение плановых показателей.
Целевым ориентиром является значение индикатора, не превосходящее 15 процентов.
Оценивается прогноз налоговых и неналоговых доходов - доходов с 01 по 15 подгруппу доходов бюджетной классификации Российской Федерации, за исключением подгруппы 1 13, статей 1 11 02, 1 11 03.
При расчете выполнения условия Rp (отчетного года) > Rf (прошлого года) не учитываются доходы по подгруппе 1 14.
Индикатор рассчитывается ежегодно

16.

Отклонение от прогноза поступления налоговых и неналоговых доходов на очередной квартал, формируемого ГАДБ для кассового плана

P = 100 x (1 - Rf / Rp),
если Rf <= Rp;
P = 100 x (Rf / Rp - 1),
если Rf >= Rp, где:
Rp - прогноз доходов ГАДБ для кассового плана по состоянию на начало отчетного квартала;
Rf - кассовое исполнение по доходам в отчетном квартале.
К расчету принимаются квартальные значения

процентов

25

E(P) = 1, если P <= 15% или P > 15% при условии, что Rf - Rp >= 0 и Rp (отчетного квартала) >= Rf (соответствующего квартала прошлого года);
E(P) = 0, если Р > 15% и Rf - Rp < 0 и (или) Rp (отчетного квартала) < Rf (соответствующего квартала прошлого года).
Индикатор не рассчитывается при условии,
если P > 15% и |Rp - Rf| <= 1 млн. рублей

негативно расценивается недовыполнение прогноза, формируемого ГАДБ по доходам, а также необоснованное занижение плановых показателей.
Целевым ориентиром является значение индикатора, не превосходящее 15 процентов.
Оценивается прогноз налоговых и неналоговых доходов - доходов с 01 по 15 подгруппу доходов бюджетной классификации Российской Федерации, за исключением подгруппы 1 13, статей 1 11 02, 1 11 03.
При расчете выполнения условия Rp (отчетного квартала) > Rf (соответствующего квартала прошлого года)
не учитываются доходы по подгруппе 1 14.
Индикатор рассчитывается ежеквартально и ежегодно

17.

Эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с дебиторами по налоговым и неналоговым доходам

P1 = 100 x D / Rf;
P2 = 100 x D / D(отч.), где:
D - объем
просроченной дебиторской задолженности по доходам по состоянию на отчетную дату (на 1 января года, следующего за отчетным), за исключением дебиторской задолженности, образовавшейся в связи с применением санкций за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг для обеспечения государственных нужд;
Rf - кассовое исполнение по администрируемым налоговым и неналоговым доходам в отчетном периоде;
D(отч.) - объем просроченной дебиторской задолженности по доходам по состоянию на 1 января текущего (отчетного) года, за исключением дебиторской задолженности, образовавшейся в связи с применением санкций за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг для обеспечения государственных нужд

процентов

20

E(P) = E(P1) + E(P2);
E(P1) = 0,5,
если P1 = 0;
E(P1) = 0,2,
если 0 < P1 < 15%;
E(P1) = 0,
если P1 > 15%
или
Rf = 0 и D /= 0;
E(P2) = 0,5,
если P2 < 100%
или
D = 0 и D(отч.)
>= 0;
E(P2) = 0,2,
если P2 =
100%;
E(P2) = 0,
если P2 > 100%
или
D > 0 и D(отч.)
= 0

негативным считается факт накопления значительного объема просроченной дебиторской задолженности по расчетам с дебиторами по доходам по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, по отношению к кассовому исполнению по доходам в отчетном финансовом году, за исключением дебиторской задолженности, образовавшейся в связи с применением санкций за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обстоятельств по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг для обеспечения государственных нужд.
Целевым ориентиром для индикатора P1 является значение 0.
Целевым ориентиром для индикатора P2 является значение менее 100 процентов.
Учитываются налоговые и неналоговые доходы - доходы с 01 по 16 подгруппу доходов бюджетной классификации Российской Федерации с учетом доходов по подстатье 11705020020000180.
Индикатор рассчитывается ежеквартально и ежегодно без учета задолженности, безнадежной к взысканию по Бюджетному кодексу Российской Федерации, а также задолженности организаций, находящихся в стадии процедуры банкротства и признанных банкротами";

"21.

Доля расходов ГРБС на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав государственных и ведомственных программ, в общем объеме бюджетных инвестиций

P = РБИЦП / РБИ x 100, где:
РБИЦП - объем расходов ГРБС на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства (реконструкции), на приобретение объектов недвижимого имущества, включенных в состав государственных и ведомственных программ;
РБИ - объем расходов ГРБС на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства (реконструкции), на приобретение объектов недвижимого имущества

процентов

8

E(P) = 1,
если P = 100%;
E(P) = 0, если P < 100%

позитивно расценивается рост доли расходов ГРБС на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства (реконструкции), на приобретение объектов недвижимого имущества в очередном (текущем) финансовом году, утвержденных законом об областном бюджете, предусмотренных государственными и ведомственными программами.
Целевым ориентиром является значение индикатора 100 процентов.
Индикатор рассчитывается ежеквартально и ежегодно".