5.1. Экономический эффект
Экономический эффект от реализации мероприятий Программы реформирования составляет 228261,77 тыс. рублей и складывается из следующих составляющих:
Показатель эффективности | Сумма, тыс. руб. | Прим. | ||
2006 г. | 2007 г. | Всего | ||
Исключение расходов на финансирование необоснованных потребностей | 0 | 6960,47 | 6960,47 | (1) |
Исключение расходов на финансирование завышенных стандартов качества | 0 | 4872,33 | 4872,33 | (2) |
Исключение расходов на оплату некачественных бюджетных услуг | 0 | 34802,38 | 34802,38 | (3) |
Устранение негативных последствий кассовых разрывов | 359,73 | 359,73 | 719,45 | (4) |
Повышение квалификации кадров | 34802,38 | 69604,76 | 104407,14 | (5) |
Увеличение эффективности (производитель- ности) работы персонала за счет модернизации финансовой системы | 38250,00 | 38250,00 | 76500,00 | (6) |
Итого | 228261,77 | |||
(1) Из расчета 6960,47 = 0,1% х 6960475,66 тыс. руб., где 0,1% - экспертная оценка доли возможных необоснованных потребностей, а 6960475,66 тыс. руб. - сумма расходов бюджета г. Перми без учета субсидий и субвенций из бюджетов других уровней за 2005 год.
(2) Из расчета 4872,33 = 0,1% х 6960475,66 х 70% тыс. руб., где 0,1% - экспертная оценка доли возможного завышения стандартов качества, 6960475,66 - сумма расходов бюджета г. Перми без учета субсидий и субвенций из бюджетов других уровней за 2005 год, а 70% - плановый объем бюджетных расходов, подкрепленный стандартами качества.
(3) Из расчета 34802,38 = 0,5% х 6960475,66 тыс. руб., где 0,5% - экспертная оценка доли отклонений от стандартов качества услуг, а 6960475,66 тыс. руб. - сумма расходов бюджета г. Перми без учета субсидий и субвенций из бюджетов других уровней за 2005 год.
(4) Сумма финансовых потерь рассчитана по формуле 359,73 тыс. руб. = 127000 тыс. руб. х 3% / 12 х 1,133, где 127000 тыс. руб. - сумма кассового разрыва в 2004 году, 3% - сумма стандартной банковской маржи, 1/12 - период кассового разрыва, а 1,133 - индекс-дефлятор МЭРТ РФ (утвержден Приказом МЭРТ РФ N 337 от 11.11.2003).
(5) 69604,76 = 1% х 6960475,66 тыс. руб., где 1% - экспертная оценка цены возможных профессиональных ошибок, а 6960475,66 тыс. руб. - сумма расходов бюджета г. Перми без учета субсидий и субвенций из бюджетов других уровней за 2005 год.
(6) 76500,00 = 10,2 х 7500, где 10,2 тыс. руб. - стоимость 1 человеко-месяца, 7500 месяцев - расчетная экономия рабочего времени за счет увеличения эффективности (производительности) работы персонала на 20% в результате внедрения аппаратно-программных средств.
5.2. Структурный эффект
В качестве структурного эффекта, который должен быть получен при реализации Программы реформирования, рассматривается:
Показатель эффективности | За счет чего достигается |
Сокращение доли первоочередных расходов в расходах бюджета | За счет привлечения к оказанию бюджетных услуг негосударственных организаций |
Численность занятых в бюджетной сфере | |
Количество бюджетных учреждений | |
Количество бюджетополучателей | |
Увеличение доли капитальных вложений в расходах бюджета | В связи с увеличением доходной части бюджета и сокращением доли первоочередных расходов в расходах бюджета |
Увеличение доли закупок товаров (работ, услуг) по контрактам, заключенным по результатам проведения открытых конкурсов, в общем объеме расходов бюджета | Дальнейшее совершенствование системы региональных закупок |
Снижение зависимости бюджета от финансовой помощи | За счет роста собственных доходов бюджета и повышения эффективности бюджетных расходов |
Снижение соотношения объема кредиторской задолженности бюджетных учреждений к расходам бюджета | Совершенствование системы управления долгом |
Отношение внешнего долга к доходам бюджета | |
Отношение объема выданных гарантий (поручительств) к доходам бюджета | |
Снижение значения показателя отношения недоимки по налоговым платежам в бюджет к налоговым доходам бюджета | Внедрение системы мониторинга дебиторской задолженности |
Показатели эффективности определены с использованием системы индикаторов качества управления финансами муниципальных образований, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 02.08.2004 N 223 "О мониторинге финансового положения и качества управления финансами субъектов Российской Федерации и муниципальных образований".