N
п/п

Наименование направлений оценки, групп показателей, показателей

Формула расчета показателя (далее - Р) и необходимые исходные данные

Параметры определения значения показателя

Уровень, баллов

Весовой коэффициент раздела/критерия

Экономический смысл показателя

Номер показателя по приказу Министерства финансов Российской Федерации N 552

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Общие показатели управления финансами

0,2

1.1

Отклонение утвержденного объема расходов бюджета по ГРБС на текущий финансовый год от объема расходов соответствующего года при его утверждении на первый год планового периода в году, предшествующем отчетному году (без учета федеральных средств)

где:
- объем расходов бюджета по ГРБС (без учета федеральных средств), первоначально утвержденный на текущий финансовый год;
- объем расходов бюджета по ГРБС (без учета федеральных средств), первоначально утвержденный на первый год планового периода в году, предшествующем отчетному году

Р > 50%

0

0,1

оценка точности среднесрочного планирования со стороны ГРБС

1.6

Р <= 50%

100

Р <= 40%

200

Р <= 30%

300

Р <= 20%

400

Р <= 10%

500

1.2

Объем передвижек в сводной бюджетной росписи в целом по ГРБС в течение отчетного года (за исключением передвижек, связанных с изменением состава и полномочий (функций) ГРБС, изменением зарезервированных средств, а также в случае распределения средств в течение года на конкурсной основе)

где:
ВР - сумма средств утвержденных передвижек бюджета ГРБС в сводной бюджетной росписи в отчетном году, за исключением передвижек по кодам 02.03.0, 02.06.0, 02.07.0 и 02.15.0, 03.xx.xx;
Г - сумма объемов бюджетных ассигнований ГРБС, утвержденная в бюджете за отчетный год, по состоянию на 31 декабря отчетного года

Р >= 100%

0

0,1

оценка точности планирования бюджета со стороны ГРБС

Р >= 90%

100

Р >= 70%

200

Р >= 50%

300

Р >= 20%

400

Р < 20%

500

1.3

Прирост расходов ГРБС в IV квартале (без учета федеральных средств)

где:
- кассовые расходы ГРБС в IV квартале отчетного года без учета расходования поступивших федеральных средств;
- средний объем кассовых расходов ГРБС за I - III кварталы отчетного финансового года без учета расходования поступивших федеральных средств, рассчитываемый по формуле:



где:
- кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году без учета расходования поступивших федеральных средств;
- кассовые расходы ГРБС в IV квартале отчетного года без учета расходования поступивших федеральных средств

Р > 100%

0

0,15

оценка наличия существенного увеличения расходов в IV квартале (неравномерность расходов)

2.7

100% >= Р > 80%

100

80% >= Р > 60%

200

60% >= Р > 30%

300

30% >= Р > 10%

400

Р <= 10%

500

1.4

Отношение прироста расходов в отчетном финансовом году ГРБС, не обеспеченных соответствующим приростом доходов, к объему расходов ГРБС

где:
- кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году без учета расходования поступивших федеральных средств, без учета резервных средств;
- первоначально утвержденный объем расходов ГРБС в отчетном финансовом году без учета федеральных средств;
- объем доходов бюджета в отчетном финансовом году без учета поступивших федеральных средств;
- первоначально утвержденный объем доходов бюджета в отчетном финансовом году без учета федеральных средств

Р > 120%

0

0,1

оценка наличия расходов, не обеспеченных доходами

2.4

120% >= Р > 115%

100

115% >= Р > 110%

200

110% >= Р > 105%

300

105% >= Р > 100%

400

Р <= 100%

500

1.5

Степень исполнения кассового плана ГРБС

где:
- кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений);
КП1, КП2, КП3, КП4 - сумма кассовых планов ГРБС в отчетном году

Р < 50%

0

0,1

степень освоения кассового плана, оценка качества исполнения бюджета

80% > Р >= 50%

100

90% > Р >= 80%

200

95% > Р >= 90%

300

99% > Р >= 95%

400

Р >= 99%

500

1.6

Обоснованность плановых бюджетных ассигнований

где:
- плановые расходы ГРБС в отчетном году согласно уточненной бюджетной росписи (по бюджетной росписи с учетом всех уведомлений об изменениях) без учета федеральных средств в пределах ЛБО;
- кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году без учета расходования поступивших федеральных средств (с учетом принятых и неоплаченных платежных поручений);
КЗ - объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС на конец отчетного года

Р > 20%

0

0,1

оценка обоснованности планируемых расходов

20% >= Р > 15%

100

15% >= Р > 10%

200

10% >= Р > 5%

300

5% >= Р > 1%

400

1% >= Р > 0%

500

Р < 0%

0

1.7

Объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС

где:
- объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС на конец отчетного года (без учета принятых, но неоплаченных платежных поручений);
Ф - кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году

Р >= 1%

0

0,15

оценка объемов просроченной кредиторской задолженности ГРБС

2.2

0 < Р < 1%

300

Р = 0%

500

1.8

Объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи населению

где:
- объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС по выплате заработной платы на 01 января текущего финансового года;
- объем просроченной кредиторской задолженности ГРБС по выплате пособий по социальной помощи населению на 01 января текущего финансового года;
Ф - кассовое исполнение расходов ГРБС в отчетном году

Р > 0%

0

0,1

оценка объемов просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи

2.3

Р = 0%

500

1.9

Наличие эффективного контракта с руководителем ГРБС (оплата труда определяется с учетом показателей результатов профессиональной деятельности)

где - наличие эффективного контракта с руководителем ГРБС

Р = нет

0

0,1

наличие эффективного контракта с руководителем ГРБС

5.1

Р = да

500

2

Управление ГП

0,2

2.1

Доля утвержденных НПА по ГП, ОЦП, ВЦП, РП в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год в установленные сроки

где:
- количество утвержденных НПА по ГП, ОЦП, ВЦП, РП ответственного исполнителя в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год в установленные сроки;
- количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год

Р = 0%

0

0,25

соблюдение требований законодательства Ярославской области по программно-целевому планированию

0 < Р <= 30%

100

30% < Р <= 50%

200

50% < Р <= 60%

300

60% < Р < 100%

400

Р = 100%

500

2.2

Приведение ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ в соответствие с законом об областном бюджете на текущий финансовый год в ПМ "Государственные программы" АИС "Планирование" в установленные сроки

где:
- количество ГП ответственного исполнителя в ПМ "Государственные программы" в состоянии "На утверждение" в установленные сроки;
- количество ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя в ПМ "Государственные программы" в состоянии "На утверждение" в установленные сроки;
- количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год

Р = 0%

0

0,25

соблюдение требований бюджетного законодательства по приведению ГП в соответствие с законом о бюджете на текущий финансовый год

0 < Р <= 30%

100

30% < Р <= 50%

200

50% < Р <= 60%

300

60% < Р < 100%

400

Р = 100%

500

2.3

Размещение на официальных сайтах ОИВ информации о целевых программах и фактических результатах их реализации

где:
- количество целевых программ ответственного исполнителя, размещенных на официальных сайтах (текст НПА в актуальной редакции);
- количество отчетов о реализации целевых программ ответственного исполнителя за отчетный год, размещенных на официальных сайтах;
- количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете на текущий финансовый год;
- количество ГП, ОЦП, ВЦП, РП, ОМ ответственного исполнителя, финансируемых в соответствии с законом об областном бюджете в отчетном финансовом году

Р = 0%

0

0,25

соблюдение требований законодательства Ярославской области по программно-целевому планированию

6.2

0 < Р <= 30%

100

30% < Р <= 50%

200

50% < Р <= 60%

300

60% < Р < 100%

400

Р = 100%

500