ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 марта 2015 года N 83
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЛАНА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И УВЕЛИЧЕНИЮ ПОСТУПЛЕНИЙ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН И БЮДЖЕТОВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ
(в редакции Постановления Правительства Республики Дагестан от 26.08.2015 N 252а)
В соответствии с пунктом 1 части 4 статьи 130 Бюджетного кодекса Российской Федерации и во исполнение пункта 2.1.5 Соглашения от 31 декабря 2014 года N 01-01-06/06-707 между Министерством финансов Российской Федерации и Правительством Республики Дагестан о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Дагестан Правительство Республики Дагестан постановляет:
1. Утвердить План мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Дагестан и бюджетов муниципальных образований (далее - План мероприятий) согласно приложению N 1 к настоящему постановлению.
2. Утвердить целевые показатели Плана мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Дагестан и бюджетов муниципальных образований (далее - целевые показатели) согласно приложению N 2 к настоящему постановлению.
3. Органам исполнительной власти Республики Дагестан обеспечить выполнение Плана мероприятий и достижение целевых показателей и представлять ежеквартально до 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом (кварталом), соответствующую информацию для свода в Министерство финансов Республики Дагестан.
4. Рекомендовать органам местного самоуправления обеспечить выполнение Плана мероприятий и представлять ежеквартально до 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом (кварталом), информацию о его выполнении для свода в Министерство финансов Республики Дагестан.
5. Министерству финансов Республики Дагестан не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом (кварталом), представлять сводную информацию о выполнении Плана мероприятий в Министерство финансов Российской Федерации, Правительство Республики Дагестан и Счетную палату Республики Дагестан.
6. Признать утратившим силу постановление Правительства Республики Дагестан от 27 июля 2012 года N 245 "Об утверждении Плана мероприятий по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Дагестан и бюджетов муниципальных образований" (Собрание законодательства Республики Дагестан, 2012, N 15, ст. 653; 2013, N 15, ст. 1006).
7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на Министерство финансов Республики Дагестан.
Председатель Правительства
Республики Дагестан
А.ГАМИДОВ
Приложение N 1
к постановлению Правительства
Республики Дагестан
от 26 марта 2015 года N 83
ПЛАН МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И УВЕЛИЧЕНИЮ ПОСТУПЛЕНИЙ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН
(в редакции Постановления Правительства Республики Дагестан от 26.08.2015 N 252а)
Основание разработки Плана мероприятий | - | Соглашение между Министерством финансов Российской Федерации и Правительством Республики Дагестан от 31 декабря 2014 г. N 01-01-06/06-707 | |
Сроки реализации | - | 2015-2017 годы |
I. Перечень мероприятий
1. Мероприятия по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Дагестан
N п/п | Наименование мероприятия | Срок реализации | Орган исполнительной власти Республики Дагестан, ответственный за исполнение | Наименование целевого показателя | Значение целевого показателя, ед. измерения | ||
2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1.1. | Осуществление мониторинга платежей крупных бюджетообразующих налогоплательщиков | в течение года | УФНС России по РД (по согласованию), | актуализация налоговой базы крупных налогоплательщиков, анализ основных показателей их финансово-хозяйственной деятельности с целью увеличения поступлений в бюджет, прирост поступлений по налоговым доходам по отношению к аналогичному периоду прошлого года, проц. | 2,8 | 3,1 | 3,4 |
1.2. | Выявление, постановка на налоговый учет юридических и физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без соответствующей регистрации на территории муниципального образования, последующий контроль уплаты ими обязательных платежей в бюджеты всех уровней | в течение года | органы местного самоуправления (по согласованию), | прирост поступлений по данным налоговым и неналоговым доходам к аналогичному периоду предыдущего года, проц. | 5,2 | 5,4 | 6,0 |
1.3. | Организация работы по выявлению собственников имущества и земельных участков, не оформивших имущественные права в установленном порядке | в течение года | УФНС России по РД (по согласованию), | прирост поступлений налогов на имущество физических и юридических лиц и земельного налога к аналогичному периоду предыдущего года, проц. | 6,5 | 8,1 | 9,8 |
1.4. | Оценка эффективности налоговых льгот, принятие мер по оптимизации их количества | в течение года | Минэкономразвития РД, | наличие результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот и ставок налогов, предоставленных Народным Собранием Республики Дагестан | имеется | имеется | имеется |
1.5. | Выявление неиспользуемых основных фондов казенных, бюджетных, автономных учреждений и принятие соответствующих мер по их продаже или сдаче в аренду | в течение года | Мингосимущество РД, | увеличение платы за использование государственного имущества по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, проц. | 4,5 | 6,2 | 7,2 |
1.6. | Повышение прозрачности приватизационных процедур, повышение доступности для претендентов возможности приобретения объектов приватизации | в течение года | Мингосимущество РД | получение максимально возможных доходов от приватизации, прирост поступлений от приватизации по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, проц. | 6 | 8,5 | 9,6 |
2. Мероприятия по оптимизации расходов бюджета Республики Дагестан | |||||||
2.1. | Оптимизация бюджетной сети | ||||||
2.1.1. | Оптимизация численности работников государственных учреждений | 3 года | органы исполнительной власти Республики Дагестан | ед. | 255 | 892 | 910 |
2.1.2. | Оптимизация численности работников органов государственной власти Республики Дагестан | 3 года | Администрация Главы и Правительства РД | ед. | 120 | 40 | 0 |
2.1.3. | Оптимизация численности работников органов местного самоуправления | в течение года | Минфин РД | ед. | 325 | 82 | 0 |
2.2. | Субсидии юридическим лицам | 2015-2017 годы | Минпромторгинвест РД | возмещение юридическим лицам части процентов по кредитам комбанков, млн. рублей | 40,0 | 100,0 | 100,0 |
2.3. | Повышение эффективности планирования государственного задания | ||||||
2.3.1. | Формирование и ведение ведомственных перечней государственных услуг (работ) на основе базовых (отраслевых) перечней государственных услуг (работ), разработанных федеральными органами исполнительной власти, ответственными за реализацию государственной политики и нормативно-правовое регулирование в соответствующих сферах деятельности | 2015-2017 годы | органы исполнительной власти Республики Дагестан | проц. | 50 | 100 | 100 |
2.3.2. | Внедрение в государственных учреждениях Республики Дагестан систем оплаты труда работников, адаптированных к новым условиям деятельности и финансового обеспечения учреждений, готовых на решение задач по развитию соответствующих отраслей, на повышение качества оказываемых государственных услуг и обеспечение соответствия уровня оплаты труда работников результатам их труда, с применением в учреждениях принципов "эффективного контракта" | 2015-2017 годы | органы исполнительной власти Республики Дагестан | проц. | 50 | 70 | 100 |
2.4. | Повышение эффективности государственных закупок | ||||||
2.5. | Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных образований | ||||||
2.5.1. | Сокращение уровня дифференциации бюджетной обеспеченности между 5 наиболее и 5 наименее обеспеченными муниципальными районами (городскими округами) после выравнивания | в течение года | Минфин РД | ед. |
| ||
2.5.2. | Сокращение уровня дифференциации бюджетной обеспеченности между 5 наиболее и 5 наименее обеспеченными поселениями после выравнивания | в течение года | Минфин РД | ед. |
| ||
3. Мероприятия по оптимизации источников финансирования дефицита бюджета Республики Дагестан управлению государственным долгом Республики Дагестан | |||||||
3.1. | Предотвращение (прекращение) предоставления государственных гарантий и привлечения заимствований, а также других обязательств, приводящих к превышению объема государственного долга Республики Дагестан более чем на 50 проц. от утвержденного общего годового объема доходов республиканского бюджета Республики Дагестан, без учета утвержденного объема безвозмездных перечислений | ежегодно | Минфин РД | отношение государственного долга Республики Дагестан к сумме налоговых и неналоговых доходов республиканского бюджета Республики Дагестан (с учетом требований статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации), проц. | 50,0 | 50,0 | 50,0 |
3.2. | Своевременное погашение бюджетных кредитов, полученных Республикой Дагестан из федерального бюджета на покрытие дефицита бюджета Республики Дагестан, процентов за пользование ими согласно установленным графикам их возврата в федеральный бюджет, а также погашение других обязательств | ежегодно | Минфин РД | просроченная задолженность по бюджетным кредитам, полученным из федерального бюджета и процентам по графику погашения за отчетный период, млн. рублей | 0 | 0 | 0 |
3.3. | Выполнение условий соглашения, принятых Правительством Республики Дагестан по реструктурированной задолженности согласно Дополнительному соглашению от 21 декабря 2012 г. N 2 к Соглашению от 15 декабря 2010 г. N 01-01-06/06-533 о предоставлении бюджету Республики Дагестан из федерального бюджета бюджетного кредита для частичного покрытия дефицита республиканского бюджета Республики Дагестан | ежегодно | Минфин РД | сумма выплачиваемых процентов в отчетном периоде по Дополнительному соглашению от 21 декабря 2012 г. N 2 к Соглашению от 15 декабря 2010 г. N 01-01-06/06-533, млн. рублей | 0,41 | 0,41 | 0,41 |
4. Мероприятия по повышению эффективности организации бюджетного процесса в Республике Дагестан
N п/п | Наименование мероприятия | Срок реализации | Орган исполнительной власти Республики Дагестан, ответственный за исполнение | Ожидаемый эффект | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
4.1. | Поэтапное снижение размера дефицита республиканского бюджета Республики Дагестан | 2015-2017 годы | Минфин РД | уменьшение размера дефицита республиканского бюджета Республики Дагестан | в 2015 году дефицит уменьшен на 499863,9 тыс. рублей |
4.2. | Увеличение доли расходов бюджета, формируемых в рамках программ (долгосрочных, ведомственных и других региональных целевых программ) | ежегодно | Минфин РД, | рост доли расходов республиканского бюджета Республики Дагестан, формируемых в рамках государственных программ, проц. | доля расходов составила 77,2 проц. |
4.3. | Повышение прозрачности бюджетного процесса | ||||
4.3.1. | Повышение уровня доступности к информации участников бюджетного процесса | ежегодно | Минфин РД, | уровень доступности к информации участников бюджетного процесса, проц. | 90 |
4.3.2. | Увеличение количества публикаций в СМИ и в сети "Интернет" материалов по вопросам бюджетного процесса в Республике Дагестан относительно предыдущего года | ежегодно | Минфин РД, | увеличение количества публикаций в СМИ и в сети "Интернет" материалов по вопросам бюджетного процесса, проц. | 50 |
II. График принятия нормативных правовых актов, необходимых для реализации Плана мероприятий
N п/п | Наименование нормативного правового акта | Основание разработки | Срок утверждения | Ответственный исполнитель |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Постановление Правительства Республики Дагестан | 2015 год | Администрация Главы и Правительства Республики Дагестан | |
2. | Постановление Правительства Республики Дагестан | принятие мер по оптимизации бюджетной сети | 2015 год | органы исполнительной власти Республики Дагестан |
3. | Постановление Правительства Республики Дагестан | реализация пункта 2.1.5 Соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета субъекта Российской Федерации | утверждено постановлением Правительства Республики Дагестан от 27 марта 2015 г. N 83 | органы исполнительной власти Республики Дагестан |
III. Бюджетный эффект от реализации Плана мероприятий
N п/п | Наименование показателя | Значение показателя | ||
2015 г. | 2016 г. | 2017 г. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Сумма налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Дагестан, млн. рублей | 23383,6 | 26461,1 | 26488,6 |
2. | Объем государственного долга Республики Дагестан, млн. рублей | 17972,3 | 5553,1 | 2692,6 |
3. | Дефицит бюджета Республики Дагестан с учетом требований 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, млн. рублей | 1929,8 | - | - |
4. | Отношение дефицита бюджета Республики Дагестан с учетом требований 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации к сумме налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Дагестан, проц. | 10,0 | - | - |
5. | Отношение государственного долга Республики Дагестан к сумме налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Дагестан (с учетом требований статьи 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации), проц. | 50,0 | 50,0 | 50,0 |
Механизм контроля и оценки эффективности реализации Плана мероприятий
N п/п | Раздел перечня мероприятий | Уполномоченный орган исполнительной власти Республики Дагестан | Критерий эффективности | Вид отчетности, представляемой в Минфин России |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. | Мероприятия по увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Дагестан и муниципальных образований | рост поступлений налоговых доходов в консолидированный бюджет Республики Дагестан | ф. 0521428, отчет о реализации плана мероприятий, приложения N 1-4 | |
2. | Мероприятия по снижению долговой нагрузки бюджета Республики Дагестан и муниципальных образований | Минфин РД | соблюдение требований ст. 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации в части непревышения объема государственного долга 50 проц. налоговых и неналоговых доходов (< = 50%) | долговая книга |
3. | Мероприятия по повышению эффективности организации бюджетного процесса в Республике Дагестан и муниципальных образованиях | достижение лучших показателей (индикаторов) и ранжирование муниципальных образований по их результатам (баллы) | постановление Правительства Республики Дагестан от 7 апреля 2008 г. N 100 "Об утверждении методики оперативной и годовой оценки качества управления общественными финансами и платежеспособности муниципальных образований Республики Дагестан |
Приложение N 2
к постановлению Правительства
Республики Дагестан
от 26 марта 2015 года N 83
ЦЕЛЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПЛАНА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И УВЕЛИЧЕНИЮ ПОСТУПЛЕНИЙ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ РЕСПУБЛИКАНСКОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН И БЮДЖЕТОВ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ
N п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | Фактическое значение в 2014 году | Плановое значение на 2015 год | Плановое значение на 2016 год | Плановое значение на 2017 год |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1.1. | Прирост поступлений по налоговым и неналоговым доходам республиканского бюджета Республики Дагестан к аналогичному периоду предыдущего года | проц. | 4,8 | 5,2 | 5,4 | 0,1 |
1.2. | Наличие результатов ежегодной оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот и ставок налогов, представленных в Народное Собрание Республики Дагестан | да / нет | да | да | да | да |
1.3. | Соотношение недополученных доходов по региональным налогам и по налогу на прибыль организаций в результате действия налоговых льгот, установленных законодательством Республики Дагестан к общему объему поступивших региональных налогов и налога на прибыль организаций | процент | 0,88 | 0,84 | 0,79 | 0,73 |
1.4. | Наличие методики определения величины арендной платы за пользование находящимися в государственной собственности Республики Дагестан зданиями, строениями и отдельными помещениями | да / нет | да | да | да | да |
1.5. | Доля расходов на оплату труда работников органов государственной власти Республики Дагестан в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Дагестан | проц. | 2,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 |
1.6. | Удельный вес государственных учреждений Республики Дагестан, выполнивших государственное задание на 100 процентов, в общем количестве государственных учреждений Республики Дагестан, которым установлены государственные задания | проц. | 100 | 100 | 100 | 100 |
1.7. | Доля бюджетных расходов на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями государственных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат | проц. | 100 | 100 | 100 | 100 |
1.8. | Экономия средств республиканского бюджета Республики Дагестан, полученная в результате оптимизации сети государственных учреждений Республики Дагестан в бюджетной сфере путем их ликвидации или преобразования в иную организационно-правовую форму (нарастающим итогом) <*> | тыс. рублей | 124945,4 | 255548,1 | 490433,4 | 72958,5 |
1.9. | Количество целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам в очередном финансовом году, распределяемых законом о республиканском бюджете Республики Дагестан, к общему числу целевых межбюджетных трансфертов, предоставляемых местным бюджетам | проц. | 100 | 100 | 100 | 100 |
1.10. | Количество субсидий, предоставляемых местным бюджетам в очередном финансовом году, распределяемых законом о республиканском бюджете Республики Дагестан не позднее 1 апреля очередного финансового года, к общему числу субсидий, предоставляемых местным бюджетам | проц. | 100 | 80 | 80 | 80 |
1.11. | Отношение объема расходов на обслуживание государственного долга Республики Дагестан к объему расходов республиканского бюджета Республики Дагестан, за исключением объема расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | проц. | 0,41 | 0,48 | 0,5 | 0,5 |
1.12. | Доля общего объема долговых обязательств Республики Дагестан по кредитам от кредитных организаций и ценным бумагам Республики Дагестан в общей сумме доходов бюджета субъекта Республики Дагестан без учета безвозмездных поступлений | проц. | 33,3 | 38,2 | 50,0 | 50,0 |
1.13. | Доля краткосрочных долговых обязательств Республики Дагестан (за исключением долговых обязательств по бюджетным кредитам) в общем объеме государственного долга Республики Дагестан (за исключением долговых обязательств по бюджетным кредитам) | проц. | 62 | 60,7 | 0 | 0 |
1.14. | Доля просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета Республики Дагестан в общем объеме его расходов | проц. | 0,28 | 0,24 | 0,2 | 0,18 |
________________
<*> Показатель согласованных с Минздравом России, Минобрнауки России, Минкультуры России, Минтрудом России планов мероприятий ("дорожных карт") по повышению эффективности и качества услуг в сферах здравоохранения, образования, культуры и социального обслуживания населения и/или соглашений между отраслевым федеральным органом исполнительной власти и органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации об обеспечении достижения в 2014-2018 годах целевых показателей (нормативов) оптимизации сети государственных (муниципальных) учреждений в отраслях социальной сферы, определенных региональным планом мероприятий ("дорожной картой") по повышению эффективности и качества услуг в отраслях социальной сферы.
