ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 11 марта 2016 года N 3979-У
О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации
____________________________________________________________________
Утратило силу с 22 августа 2017 года на основании
указания Банка России от 24 мая 2017 года N 4383-У
____________________________________________________________________
На основании статьи 15 Федерального закона от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 27, ст.3435; 2011, N 27, ст.3880; N 49, ст.7040; 2013, N 26, ст.3207; N 30, ст.4084; N 51, ст.6683, ст.6695; 2014, N 26, ст.3395; 2015, N 27, ст.4001; N 29, ст.4357) и в соответствии со статьями 76_6 и 76_7 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317; N 27, ст.3634; N 30, ст.4219; N 40, ст.5318; N 45, ст.6154; N 52, ст.7543; 2015, N 1, ст.4, ст.37; N 27, ст.3958, ст.4001; N 29, ст.4348, ст.4357; N 41, ст.5639; N 48, ст.6699; 2016, N 1, ст.23, ст.46) Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации.
1. Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к настоящему Указанию.
Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации составляется по форме и в порядке, которые установлены в приложении 2 к настоящему Указанию.
2. Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации представляется:
за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;
за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;
при направлении в Банк России заявления об исключении сведений о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций.
При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I и V.
При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемого не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I-IV, VI-VIII.
К отчету о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность микрофинансовой организации, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.
При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, направляемого вместе с заявлением об исключении сведений о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций, заполняются раздел I и подраздел 3 раздела II отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации. При этом концом отчетного периода считается день, предшествующий дню направления микрофинансовой организацией в Банк России заявления об исключении сведений о ней из государственного реестра микрофинансовых организаций.
3. Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе II отчета о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации, не позднее 30 календарных дней после отчетного года или даты изменения сведений.
4. Документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации и (или) отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года N 41289 ("Вестник Банка России" от 16 марта 2016 года N 26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.
5. В случае обнаружения микрофинансовой организацией ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности, исправленная отчетность должна быть направлена в течение 10 рабочих дней со дня выявления ошибок. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью отчетность за другие отчетные периоды в него не включается. В случае обнаружения ошибок в отчетности, представленной за несколько отчетных периодов, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом.
6. Электронные документы, содержащие отчетность, подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) микрофинансовой организации.
7. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
8. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившими силу:
Указание Банка России от 17 мая 2014 года N 3263-У "О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 июня 2014 года N 32542 ("Вестник Банка России" от 27 августа 2014 года N 75);
Указание Банка России от 5 августа 2014 года N 3358-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 17 мая 2014 года N 3263-У "О формах и сроках представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2014 года N 33943 ("Вестник Банка России" от 12 сентября 2014 года N 82).
9. Со дня вступления в силу Федерального закона от 29 декабря 2015 года N 407-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2016, N 1, ст.27) настоящее Указание применяется микрофинансовыми организациями вне зависимости от их вида (микрофинансовая компания или микрокредитная компания).
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
Э.С.Набиуллина
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
25 марта 2016 года,
регистрационный N 41578
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 11 марта 2016 года N 3979-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления в Банк
России документов, содержащих отчет
о микрофинансовой деятельности и отчет
о персональном составе руководящих
органов микрофинансовой организации"
Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации
по состоянию на "__"_________________г.
Код формы по ОКУД 0420840
Квартальная
Раздел I. Общие сведения о микрофинансовой организации
Подраздел 1. Реквизиты микрофинансовой организации
Номер строки | Вид сведений | Содержание |
1 | 2 | 3 |
1.1 | Полное фирменное наименование микрофинансовой организации | |
1.2 | Код организационно-правовой формы микрофинансовой организации по Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ) | |
1.3 | Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) микрофинансовой организации | |
1.4 | Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрофинансовой организации | |
1.5 | Регистрационный номер в государственном реестре микрофинансовых организаций | |
1.6 | Место нахождения микрофинансовой организации | |
1.7 | Адрес фактического нахождения микрофинансовой организации | |
1.8 | Адрес для получения почтовой корреспонденции | |
1.9 | Номер телефона | |
1.10 | Номер факса | |
1.11 | Адрес электронной почты | |
1.12 | Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", на котором размещена копия правил предоставления микрозаймов |
Подраздел 2. Сведения об обособленных подразделениях микрофинансовой организации
Номер по порядку | Наименование обособленного подразделения | Вид обособленного подразделения | Адрес фактического нахождения обособленного подразделения | Номер телефона (факса) обособленного подразделения | Адрес электронной почты обособленного подразделения | Осуществление микрофинансовой деятельности (осуществляет или не осуществляет) |
1.13 | 1.14 | 1.15 | 1.16 | 1.17 | 1.18 | 1.19 |
Раздел II. Основные показатели деятельности микрофинансовой организации
Номер строки | Наименование показателя | Значение |
1 | 2 | 3 |
Подраздел 1. Сведения о микрозаймах | ||
2.1 | Сумма задолженности по основному долгу по выданным микрозаймам на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе выданным следующим субъектам: | |
2.1.1 | индивидуальным предпринимателям, тыс.руб. | |
2.1.2 | юридическим лицам, тыс.руб. | |
2.1.3 | физическим лицам, тыс.руб., в том числе: | |
2.1.3.1 | выданным в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс.руб. | |
2.1.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, тыс.руб., в том числе: | |
2.1.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс.руб. | |
2.2 | Сумма задолженности по процентам по выданным микрозаймам на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе выданным следующим субъектам: | |
2.2.1 | индивидуальным предпринимателям, тыс.руб. | |
2.2.2 | юридическим лицам, тыс.руб. | |
2.2.3 | физическим лицам, тыс.руб., в том числе: | |
2.2.3.1 | выданным в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс.руб. | |
2.2.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, тыс.руб., в том числе: | |
2.2.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс.руб. | |
2.3 | Количество действующих договоров микрозайма на конец отчетного периода, шт., в том числе заключенных со следующими субъектами: | |
2.3.1 | индивидуальными предпринимателями, шт. | |
2.3.2 | юридическими лицами, шт. | |
2.3.3 | физическими лицами, шт., в том числе: | |
2.3.3.1 | выданных в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.3.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, шт., в том числе: | |
2.3.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.4 | Количество заемщиков по действующим договорам микрозайма на конец отчетного периода, ед., в том числе: | |
2.4.1 | индивидуальных предпринимателей, ед. | |
2.4.2 | юридических лиц, ед. | |
2.4.3 | физических лиц, ед., в том числе: | |
2.4.3.1 | получивших микрозаем (микрозаймы) в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, ед. | |
2.4.3.2 | получивших онлайн-микрозайм, ед., в том числе: | |
2.4.3.2.1 | выданный в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, ед. | |
2.5 | Количество договоров микрозайма, заключенных за отчетный период, шт., в том числе со следующими субъектами: | |
2.5.1 | индивидуальными предпринимателями, шт. | |
2.5.2 | юридическими лицами, шт. | |
2.5.3 | физическими лицами, шт., в том числе: | |
2.5.3.1 | в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.5.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, шт., в том числе: | |
2.5.3.2.1 | выданным в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, шт. | |
2.6 | Сумма микрозаймов, выданных за отчетный период следующим субъектам, тыс.руб.: | |
2.6.1 | индивидуальным предпринимателям, тыс.руб. | |
2.6.2 | юридическим лицам, тыс.руб. | |
2.6.3 | физическим лицам, тыс.руб., в том числе: | |
2.6.3.1 | в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс.руб. | |
2.6.3.2 | по выданным онлайн-микрозаймам, тыс.руб., в том числе: | |
2.6.3.2.1 | в сумме не более 45 тыс.руб. на срок не более 60 дней включительно, тыс.руб. | |
2.7 | Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по основному долгу по договорам микрозайма за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.7.1 | сумма денежных средств, тыс.руб. | |
2.8 | Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по процентам по договорам микрозайма за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.8.1 | сумма денежных средств, тыс.руб. | |
2.9 | Сумма денежных средств и (или) стоимость иного имущества, поступившая в погашение задолженности по неустойке (штрафы и пени) по договорам микрозайма за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.9.1 | сумма денежных средств, тыс.руб. | |
2.10 | Сумма задолженности по микрозаймам, списанной за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.10.1 | по основному долгу, тыс.руб. | |
Подраздел 2. Сведения о средствах, привлеченных от юридических лиц | ||
2.11 | Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе: | |
2.11.1 | по договорам, заключенным с кредитными организациями, тыс.руб. | |
2.12 | Сумма задолженности по процентам по договорам займа и кредитным договорам, заключенным с юридическими лицами, на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе: | |
2.12.1 | по договорам, заключенным с кредитными организациями, тыс.руб. | |
2.13 | Количество юридических лиц, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, ед., в том числе: | |
2.13.1 | количество кредитных организаций, предоставивших микрофинансовой организации кредиты (займы), ед. | |
2.14 | Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации юридическими лицами по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.14.1 | предоставленных кредитными организациями по договорам займа и кредитным договорам за отчетный период, тыс.руб. | |
Подраздел 3. Сведения о средствах, привлеченных от физических лиц и индивидуальных предпринимателей | ||
2.15 | Сумма задолженности по основному долгу по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе: | |
2.15.1 | заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс.руб., в том числе: | |
2.15.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс.руб. | |
2.16 | Сумма задолженности по процентам по договорам займа, заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе: | |
2.16.1 | заключенным с физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс.руб., в том числе: | |
2.16.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс.руб. | |
2.17 | Количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по договорам займа за отчетный период, чел., в том числе: | |
2.17.1 | физических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), чел., в том числе: | |
2.17.1.1 | индивидуальных предпринимателей, чел. | |
2.18 | Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями по договорам займа за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.18.1 | физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс.руб., в том числе: | |
2.18.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс.руб. | |
2.19 | Количество физических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоставивших микрофинансовой организации денежные средства по действующим договорам займа, чел., на конец отчетного периода, в том числе: | |
2.19.1 | физических лиц и индивидуальных предпринимателей, не являющихся учредителями (членами, участниками, акционерами), чел., в том числе: | |
2.19.1.1 | индивидуальных предпринимателей, чел. | |
2.20 | Сумма денежных средств, предоставленных микрофинансовой организации физическими лицами и индивидуальными предпринимателями по действующим договорам займа, тыс.руб., на конец отчетного периода, в том числе: | |
2.20.1 | физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, не являющимися учредителями (членами, участниками, акционерами), тыс.руб., в том числе: | |
2.20.1.1 | индивидуальными предпринимателями, тыс.руб. | |
Подраздел 4. Иные сведения | ||
2.21 | Количество займов, не являющихся микрозаймами, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период, шт. | |
2.22 | Общая сумма займов, не являющихся микрозаймами, выданных микрофинансовой организацией за отчетный период, тыс.руб. | |
2.23 | Сумма задолженности по займам, не являющимся микрозаймами, выданным микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода, тыс.руб. | |
2.24 | Выручка (не включая сумму налога на добавленную стоимость) от всех видов деятельности, тыс.руб., в том числе: | |
2.24.1 | выручка от микрофинансовой деятельности, тыс.руб. | |
2.24.2 | выручка от уступки прав требования по микрозаймам, тыс.руб. | |
2.24.3 | выручка от прочих направлений деятельности, тыс.руб. | |
2.25 | Чистая прибыль (убыток) по всем видам деятельности, тыс.руб., в том числе: | |
2.25.1 | от микрофинансовой деятельности, тыс.руб. | |
2.26 | Общая сумма обязательств, принятых микрофинансовой организацией на основании заключенных обеспечительных договоров, на конец отчетного периода, тыс.руб. | |
2.27 | Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией в отчетном периоде, шт., в том числе;: | |
2.27.1 | количество договоров микрозайма, шт. | |
2.28 | Вложения в приобретенные микрофинансовой организацией права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе: | |
2.28.1 | по договорам микрозайма, тыс.руб. | |
2.29 | Сумма денежных средств, уплаченных микрофинансовой организацией за приобретенные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.29.1 | за приобретенные права требования по договорам микрозайма, тыс.руб. | |
2.30 | Сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были приобретены микрофинансовой организацией, на конец отчетного периода, тыс.руб., в том числе: | |
2.30.1 | по договорам микрозайма, тыс.руб., в том числе: | |
2.30.1.1 | по основному долгу, тыс.руб. | |
2.31 | Количество договоров микрозайма, займа и кредитных договоров, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией в отчетном периоде, шт. | |
2.32 | Сумма задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которым были уступлены микрофинансовой организацией за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.32.1 | по договорам микрозайма, тыс.руб., в том числе: | |
2.32.1.2 | по основному долгу, тыс.руб. | |
2.33 | Сумма денежных средств, полученных микрофинансовой организацией за реализованные права требования по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, за отчетный период, тыс.руб., в том числе: | |
2.33.1 | за реализованные права требования по договорам микрозайма, тыс.руб. | |
2.34 | Сумма списанной за отчетный период задолженности по договорам микрозайма, займа и кредитным договорам, права требования по которой были приобретены микрофинансовой организацией, тыс.руб., в том числе: | |
2.34.1 | сумма списанной задолженности по договорам микрозайма, тыс.руб., в том числе: | |
2.34.1.1 | по основному долгу, тыс.руб. | |
