Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов" (с изменениями на 16 августа 2022 года)

Номер

Наименование показателя

______ 20__ г.

_______ 20__ г.

строки

Балансовая стоимость активов на __

Балансовая стоимость соответст-
вующих обя-
зательств

Балансовая стоимость активов на __

Балансовая стоимость соответст-
вующих обя-
зательств

1

2

3

4

5

6

1

Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:

2

долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

3

долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

4

долевые ценные бумаги нефинансовых организаций

5

прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли

6

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

7

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

8

долговые ценные бумаги иностранных государств

9

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

10

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

11

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

12

Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе:

13

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

14

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

15

долговые ценные бумаги иностранных государств

16

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

17

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

18

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

19

Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

20

долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

21

долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

22

долевые ценные бумаги финансовых организаций

23

прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход

24

Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе:

25

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

26

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

27

долговые ценные бумаги иностранных государств

28

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

29

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

30

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

31

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:

32

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

33

долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости

34

Прочее

35

Итого