Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов" (с изменениями на 16 августа 2022 года)

          Порядок составления таблицы 5.4 и пояснений к ней

1. В таблице раскрывается выверка полной балансовой стоимости остатков средств на расчетных счетах и остатков средств в доверительном управлении.

2. Таблица заполняется по состоянию на отчетную дату и по состоянию на начало отчетного года.

3. По строке 1 таблицы отражается сумма показателей по строкам 2-5.

4. По строке 6 таблицы отражается сумма показателей по строкам 7-10.

5. По строке 11 таблицы отражается сумма показателей по строкам 12-15.

6. По строке 16 таблицы отражается сумма показателей по строкам 17-20.

7. По строке 21 таблицы отражается сумма показателей по строкам 22-25.

8. По строке 26 таблицы отражается сумма показателей по строкам 27-30.

9. По строке 31 таблицы отражается сумма показателей по строкам 32-35.

10. По строке 36 таблицы отражается сумма показателей по строкам 37-40.