Таблица 56.1
Номер строки | Наименование показателя | Валовые суммы выпол- | Валовые суммы взаимо- | Нетто-сумма после выпол- | Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе | Чистая сумма риска | |
балансе | балансе | Финан- | Полу- | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Финансовые активы, | ||||||
2 | депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
3 | финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ||||||
4 | прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность | ||||||
5 | прочие активы | ||||||
6 | Финансовые обязательства, | ||||||
7 | займы и прочие привлеченные средства | ||||||
8 | финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка | ||||||
56.1.1. У негосударственного пенсионного фонда существуют соглашения о взаимозачете с контрагентами. Кроме того, применимое законодательство разрешает предприятиям в одностороннем порядке производить зачет дебиторской и кредиторской задолженности, подлежащей оплате, если они выражены в одной и той же валюте и относятся к одному и тому же контрагенту.
56.1.2. Негосударственный пенсионный фонд разместил гарантийные депозиты в клиринговом центре - контрагенте в качестве обеспечения своих позиций по производным инструментам. Этот контрагент имеет право произвести взаимозачет обязательств негосударственного пенсионного фонда и гарантийного депозита в случае невыполнения обязательств.