Таблица 53.2
Номер | Наименование | ____ 20__ г. | ____ 20__ г. | ||
строки | показателя | Заложенные активы | Связанное обязательство | Заложенные активы | Связанное обязательство |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, | ||||
2 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ||||
3 | Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, | ||||
4 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ||||
5 | Финансовые активы, удерживаемые до погашения, | ||||
6 | финансовые активы, переданные без прекращения признания | ||||
7 | Инвестиционное имущество и капитальные вложения в него | ||||
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 9 сентября 2021 года N 5921-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года. - См. предыдущую редакцию) | |||||
8 | Основные средства и капитальные вложения в них | ||||
(Строка в редакции, введенной в действие с 1 января 2022 года указанием Банка России от 9 сентября 2021 года N 5921-У, применяется начиная с составления бухгалтерской (финансовой) отчетности за первый квартал 2022 года. - См. предыдущую редакцию) | |||||
9 | Итого | ||||
53.2.1. Состав и структура пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда должны соответствовать требованиям Постановления Правительства Российской Федерации от 1 февраля 2007 года N 63 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 6, ст.769; 2007, N 38, ст.4559; 2008, N 16, ст.1698; 2009, N 36, ст.4349; 2010, N 10, ст.1101; 2013, N 36, ст.4578) (далее - Постановление Правительства Российской Федерации N 63).
53.2.2. Постановление Правительства Российской Федерации N 63 предусматривает следующие ограничения по инвестированию средств пенсионных резервов:
разрешенные направления инвестирования;
дополнительные требования, предъявляемые к различным видам инвестирования;
запреты на инвестирование в ценные бумаги определенных эмитентов; требования к структуре пенсионных резервов (предельно допустимые соотношения по типам вложений и по видам эмитентов).
53.2.3. По состоянию на _____ 20__ года состав и структура пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда полностью соответствовали требованиям Постановления Правительства Российской Федерации N 63.
53.2.4. Негосударственный пенсионный фонд должен соблюдать определенные особые условия, в основном связанные с заемными средствами. Несоблюдение этих особых условий может иметь негативные последствия для негосударственного пенсионного фонда, включающие рост стоимости заемных средств и объявление дефолта. По состоянию на ______ 20__ года негосударственный пенсионный фонд соблюдал все особые условия.