ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 7 декабря 2015 года N 3882-У

О внесении изменений в Указание Банка России от 19 декабря 2014 года N 3499-У "О формах, сроках и порядке составления и представления форм статистической отчетности страховыми брокерами в Центральный банк Российской Федерации"

____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 апреля 2021 года на основании
указания Банка России от 3 августа 2020 года N 5522-У
____________________________________________________________________

1. Внести в Указание Банка России от 19 декабря 2014 года N 3499-У "О формах, сроках и порядке составления и представления форм статистической отчетности страховыми брокерами в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 января 2015 года N 35607 ("Вестник Банка России" от 31 января 2015 года N 8), следующие изменения.

1.1. Пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с Федеральным законом от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 15, ст.2036; N 27, ст.3880; 2012, N 29, ст.3988; 2013, N 14, ст.1668; N 27, ст.3463, ст.3477; 2014, N 11, ст.1098; N 26, ст.3390).

Отчетность представляется страховыми брокерами через личный кабинет субъектов страхового дела, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Отчетность страхового брокера - юридического лица подписывается руководителем страхового брокера - юридического лица или лицом, исполняющим его обязанности. Отчетность страхового брокера - индивидуального предпринимателя подписывается страховым брокером - индивидуальным предпринимателем.

Отчетность страхового брокера представляется в Банк России вместе с сопроводительным письмом, содержащим общую информацию (в том числе о составе представленных документов с указанием исходящей даты письма и его регистрационного номера), информацию о дате и номере предписания или запроса, если отчетность представлена страховым брокером в ответ на полученное предписание или запрос Банка России, и пояснительной запиской в случаях, предусмотренных настоящим Указанием.

Если отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица (в случае временной нетрудоспособности, отпуска или отсутствия по другой причине), то к сопроводительному письму прилагается копия распорядительного документа о назначении лица, подписавшего отчетность, исполняющим обязанности руководителя страхового брокера - юридического лица на период, соответствующий дате подписания отчетности.

Пояснительная записка представляется страховым брокером в случае повторного представления отчетности, при невыполнении контрольных соотношений показателей форм отчетности с пояснениями причин их невыполнения, неосуществления страховой деятельности в течение отчетного периода с пояснениями причин ее неосуществления, а также в иных случаях, предусмотренных настоящим Указанием.

1.1. При составлении и представлении отчетности страховыми брокерами в формах отчетности должны приводиться все предусмотренные в них показатели. В случае отсутствия значений показателей соответствующие графы (строки) формы отчетности не заполняются (если иное не предусмотрено порядком составления и представления конкретной формы отчетности).

1.2. Значения показателей отчетности, представляемой страховыми брокерами в Банк России, должны быть сформированы на основании данных бухгалтерского учета, а также иных документов, предусмотренных законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России.".

1.2. В приложении 1:

1.2.1. В форме отчетности 0420101 "Общие сведения о страховом брокере":

графу 2 строки 6 раздела 1 дополнить словами "или место жительства (адрес)";

раздел 2 изложить в следующей редакции:

"Раздел 2. Сведения о страховых организациях, зависимым (аффилированным) лицом которых является страховой брокер

".

1.2.2. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере":

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0420101 "Общие сведения о страховом брокере" (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного периода и представляется в Банк России за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 30 календарных дней по окончании отчетного периода.";

пункт 9 изложить в следующей редакции:

"9. В строке 6 раздела 1 указывается место нахождении (адрес) страхового брокера - юридического лица в соответствии с его учредительными документами или место жительства (адрес) страхового брокера - индивидуального предпринимателя.";

пункт 13 изложить в следующей редакции:

"13. В графе 2 раздела 2 указывается полное наименование страховой организации, зависимым (аффилированным) лицом которой является страховой брокер.

В графе 3 раздела 2 для страховой организации - резидента указывается ИНН, для страховой организации - нерезидента указывается код "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).

В графе 4 раздела 2 указывается ОГРН страховой организации - резидента. Для страховых организаций - нерезидентов данная графа не заполняется.

В графе 5 раздела 2 указывается регистрационный номер записи страховой организации - резидента в ЕГРССД. Для страховых организаций - нерезидентов данная графа не заполняется.

В графе 6 раздела 2 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является страховая организация, зависимым (аффилированным) лицом которой является страховой брокер,";

в абзаце первом пункта 14 слова "В графе 5" заменить словами "В графе 7";

в пункте 15 слова "В графе 6" заменить словами "В графе 8".

1.2.3. В форме отчетности 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера юридического лица":

в разделе 1:

в графе 1 знак "..." исключить;

название графы 4 изложить в следующей редакции: "ИНН/TIN";

в разделе 2:

в графе 1 знак "..." исключить;

название графы 3 изложить в следующей редакции; "ИНН/TIN ".

1.2.4. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица":

абзац первый пункта 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0420102 "Отчет об акционерах (участниках) и иных аффилированных лицах страхового брокера - юридического лица" (далее - Отчет) составляется страховыми брокерами по состоянию на 31 декабря отчетного года и представляется в Банк России в течение 30 календарных дней по окончании отчетного года.";

пункт 6 изложить в следующей редакции:

"6. В графе 4 раздела 1 указывается для резидентов ИНН (десятизначный - для юридических лиц и двенадцатизначный - для физических лиц и индивидуальных предпринимателей), для нерезидентов - код "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN). При отсутствии у физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, ИНН или TIN в данной графе необходимо указывать: для резидентов - двенадцать нулей, для нерезидентов - пять нулей.";

третье предложение пункта 7 изложить в следующей редакции: "Для нерезидентов, а также физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, - резидентов данная графа не заполняется.";

в пункте 11 слова "в графах 2, 4, 5-7 раздела 1 ставится прочерк" заменить словами "графы 2, 4, 5-7 раздела 1 не заполняются";

пункт 13 после слова "отчество" дополнить словами "(последнее - при наличии)";

пункты 14 и 15 изложить в следующей редакции:

"14. Графа 3 раздела 2 заполняется по аналогии с графой 4 раздела 1.

15. Графа 4 раздела 2 заполняется по аналогии с графой 5 раздела 1.";

пункт 17 дополнить словами ", резидентом которой является аффилированное лицо";

абзац второй подпункта 18.4 пункта 18 изложить в следующей редакции:

"При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом страхового брокера, в графе 7 должны быть перечислены все коды оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом страхового брокера.";

пункт 19 дополнить предложением следующего содержания: "При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом страхового брокера, указанному в графе 7, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом страхового брокера.";

пункт 20 дополнить словами "с точностью до двух знаков после запятой".

1.2.5. Форму отчетности 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.2.6. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера":

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0420103 "Сведения о деятельности страхового брокера" (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного периода и представляется в Банк России за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 30 календарных дней по окончании отчетного периода.";

пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:

"В разделах Отчета вычитаемый показатель показывается в круглых скобках.";

пункт 7 изложить в следующей редакции:

"7. В подразделе 1.2 раздела 1 отражается сумма страховых премий по договорам страхования, заключенным при участии страхового брокера, сумма вознаграждения страхового брокера за заключенные при его участии договоры страхования, а также движение денежных средств за отчетный период в разрезе каждой страховой организации.

При этом в графе 2 указывается регистрационный номер записи страховой организации в ЕГРССД, в графе 3 указывается полное наименование страховой организации в соответствии с ЕГРССД. Для страховых организаций - нерезидентов графа 2 не заполняется.

В случае отсутствия в ЕГРССД регистрационного номера записи страховой организации, причиной которого является отзыв лицензии, указывается регистрационный номер записи в соответствии с отозванной лицензией, а в графе 7 указывается, что лицензия отозвана (за исключением правопреемства при реорганизации). В случае правопреемства при реорганизации страховой организации в графе 7 указывается регистрационный номер записи в ЕГРССД и полное наименование правопреемника, к которому перешли права и обязанности реорганизованной страховой организации.

В графе 4 для страховой организации - резидента указывается ИНН, для страховой организации - нерезидента указывается код "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).

В графе 5 указывается ОГРН страховой организации - резидента. Для страховых организаций - нерезидентов данная графа не заполняется.

В графе 6 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является страховая организация.

В графах 42 и 43 указывается сумма вознаграждения страхового брокера по договорам об оказании услуг страхового брокера, полученная в отчетном периоде от страхователя и страховой организации соответственно.

В графах 44-51 указывается информация о движении денежных средств страхователей и страховых организаций, полученных страховым брокером в счет оплаты страховой премии по договору страхования, а также при изменении, расторжении и исполнении договора страхования.

Показатели приводятся в порядке возрастания регистрационных номеров записей страховых организаций в ЕГРССД (для страховых организаций - резидентов) и в порядке возрастания кодов стран в соответствии с ОКСМ (для страховых организаций - нерезидентов).";

в абзаце четвертом пункта 8 слова ", полученная" исключить;