Действующий

О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов (с изменениями на 7 июня 2023 года) (редакция, действующая с 1 января 2024 года)

Глава 4. Расчет коэффициента риска для кредитных требований к корпоративным заемщикам, суверенным заемщикам и финансовым организациям

4.1. Коэффициент риска для кредитных требований к корпоративным, суверенным заемщикам и финансовым организациям, по которым не произошел дефолт (PD100%), рассчитывается по формуле:

К=12,5 х LGD х (N- PD) x ,

где:

PD - вероятность дефолта, определяемая в порядке, предусмотренном главами 10 и 13 настоящего Положения;

(Абзац в редакции, введенной в действие с 15 июля 2019 года указанием Банка России от 10 марта 2019 года N 5091-У. - См. предыдущую редакцию)

LGD - уровень потерь при дефолте, определяемый как доля потерь в величине кредитного требования на момент возможного дефолта, определяемая в порядке, предусмотренном главой 10 и 13 настоящего Положения;

M - срок до погашения кредитного требования, определяемый в порядке, предусмотренном главой 10 настоящего Положения;

R - значение показателя корреляции, рассчитываемое по формуле:

R=0,12 x +0,24 x ,

где:

е - экспоненциальная функция;

b(PD) - значение показателя корректировки на срок до погашения, рассчитываемое по формуле:

b(PD) = (0,11852 - 0,05478 х In(PD));

N(x) - функция стандартного нормального распределения;

N(x) - обратная функция стандартного нормального распределения;

ln(x) - натуральный логарифм.

4.2. Для финансовых организаций, регулирование деятельности которых осуществляется Банком России, из перечня, определенного пунктом 6 статьи 4 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст.3434; 2007, N 49, ст.6079; 2008, N 18, ст.1941; N 27, ст.3126; N 45, ст.5141; 2009, N 29, ст.3601, ст.3610; N 52, ст.6450, ст.6455; 2010, N 15, ст.1736; N 19, ст.2291; N 49, ст.6409; 2011, N 10, ст.1281; N 27, ст.3873, ст.3880; N 29, ст.4291; N 30, ст.4590; N 48, ст.6728; N 50, ст.7343; 2012, N 31, ст.4334; N 53, ст.7643; 2013 N 27, ст.3436, ст.3477; N 30, ст.4084; N 44 ст.5633; N 51, ст.6695; N 52, ст.6961, ст.6988; 2014, N 23, ст.2928; N 30, ст.4266; 2015, N 27, ст.3947; N 29, ст.4339, ст.4342), и финансовых организаций, регулирование деятельности которых осуществляется зарубежными органами надзора, в случаях, когда сумма активов консолидированной группы, участником которой является указанная финансовая организация, на дату расчета больше трех триллионов рублей или равна трем триллионам рублей в рублевом эквиваленте по официальному курсу валюты, установленному Банком России на отчетную дату, предшествующую дате расчета, а также для нерегулируемых Банком России или органами надзора иностранных государств финансовых организаций вне зависимости от размера их активов показатель корреляции рассчитывается по формуле:

R=1,25 x .

4.3. Значение показателя корреляции по кредитным требованиям к малым и средним предприятиям, удовлетворяющим критериям, установленным статьей 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 31, ст.4006; N 43, ст.5084; 2008, N 30, ст.3615, ст.3616; 2009, N 31, ст.3923; N 52, ст.6441; 2010, N 28, ст.3553; 2011, N 27, ст.3880; N 50, ст.7343; 2013, N 27, ст.3436, ст.3477; N 30, ст.4071; N 52, ст.6961; 2015, N 27, ст.3947; 2016, N 1, ст.28; N 26, ст.3891; N 27, ст.4198; 2017, N 31, ст.4756; N 49, ст.7328; 2018, N 1, ст.89; N 28, ст.4149; N 32, ст.5106; N 49, ст.7524; N 53, ст.8413, ст.8463), отнесенным к классу кредитных требований к корпоративным заемщикам, за исключением кредитных требований, относящихся к подклассам специализированного кредитования, указанным в пункте 4.4 настоящего Положения, рассчитывается по формуле:

где:

S - годовой объем выручки заемщика за предшествующий календарный год, выраженный в миллионах рублей. В случае если годовой объем выручки менее 0,1хL миллионов рублей, S принимается равным 0,1хL;

L - предельное значение объема выручки для средних предприятий, определяемое в соответствии с пунктом 3 части 1.1 статьи 4 Федерального закона от 24 июля 2007 года N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации".