Требования к комплекту документов и оформлению документов, предоставляемых в Банк России банками, ходатайствующими о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала
1. Банки самостоятельно формируют и представляют комплект документов согласно перечню документов, указанных в пунктах 3-7 настоящего приложения, при их наличии. Термины, не определенные в настоящем приложении, используются в значениях, определенных Положением Банка России N 483-П.
2. При направлении ходатайства банк направляет в Банк России комплект документов, которые удовлетворяют следующим требованиям.
В комплект документов банк включает список представляемых документов с указанием полного наименования каждого документа, имени (идентификатора) файла, представленного на электронном носителе, и краткого описания содержания документа. В данном списке указывается, каким структурным единицам настоящего приложения соответствует информация, с указанием документа, к которому данная информация относится. Если документ содержит информацию, относящуюся к разным документам, указанным в настоящем приложении, указываются структурные единицы документа (в случае необходимости - страницы документа), содержащие информацию по конкретному документу перечня.
Одновременно с данным списком представляется таблица, в строках которой по каждому подпункту пунктов 3-6 и пункту 7 настоящего приложения указываются названия документов банка, приведенных в списке подаваемых документов (или делается пометка об их отсутствии), с указанием структурных единиц документа (в случае необходимости - страницы документа).
К каждому документу прилагается информация, содержащая:
реквизиты документа в системе документооборота банка;
полное наименование документа;
наименование коллегиального или единоличного исполнительного органа управления или должностного лица, утвердившего документ;
фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность лица, подписавшего документ;
дату утверждения документа;
дату вступления документа в силу;
реквизиты организационного распорядительного документа, которым он был введен в действие;
порядок ввода в действие отдельных структурных единиц документа (если такой порядок был предусмотрен);
дату прекращения действия документа (если документ на дату направления ходатайства перестал быть действующим);
наименование подразделения - разработчика документа, фамилия, имя, отчество (при наличии) и должность ответственного разработчика;
информация о внесенных изменениях и справка о содержании внесенных изменений.
Если документ был отменен и вместо него принят другой документ, указывается наименование этого документа и иные его реквизиты.
3. Документы банка, регулирующие работу органов управления и структурных подразделений банка в части управления рисками, а также документы, регламентирующие систему управления кредитными рисками и порядок применения внутренних рейтингов в бизнес-процессах банка, представляются как действующие на дату направления ходатайства, так и действовавшие в течение трех предшествующих лет до заявленной в ходатайстве даты на применение ПВР в соответствии со следующим перечнем.
3.1. Документы, определяющие компетенцию совета директоров (наблюдательного совета) банка, положения о комитетах в составе совета директоров (наблюдательном совете) и персональный состав этих комитетов (в том числе комитет по рискам и комитет по аудиту), выписки из протоколов заседаний совета директоров (наблюдательного совета) банка и указанных комитетов по вопросам, связанным с организацией системы управления кредитными рисками, принятия кредитного риска, системы внутренних рейтингов, с организацией порядка применения моделей количественной оценки кредитного риска, в том числе выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) о направлении в Банк России ходатайства о получении разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.
3.2. Положение о коллегиальном исполнительном органе банка (правлении); положение о комитете по рискам, созданном правлением, включая информацию о персональном составе такого комитета; выписки из протоколов правления за предыдущие три года от заявленной в ходатайстве даты получения разрешения по вопросам, связанным с организацией системы управления кредитными рисками, принятием кредитного риска, системой внутренних рейтингов; протоколы комитета по рискам.
3.3. Положение о коллегиальных органах, принимающих решения о принятии и (или) оценке кредитного риска, в том числе о кредитных комитетах, комитете по управлению активами и пассивами, комитете по лимитам, комитете по работе на финансовых рынках и казначейским операциям, комитетах по дефолтам, комитетах по работе с проблемными активами; персональный состав этих комитетов в головной организации (центральном офисе) банка; выписки из протоколов заседаний этих комитетов по вопросам, связанным с организацией системы управления кредитными рисками, порядком и правилами принятия кредитных решений, правилами принятия обеспечения, признания активов проблемными, признания дефолтов, организации и работы системы внутренних рейтингов.
3.4. Положения о структурных подразделениях по управлению рисками, в том числе о подразделениях, ответственных за разработку и валидацию рейтинговых систем.
3.5. Положения о службе внутреннего аудита и (или) внутреннего контроля, методики и порядок организации работы службами проверки качества системы управления рисками, кредитных процессов, рейтинговых систем, действующие на дату направления ходатайства и действовавшие в течение предыдущих трех лет от заявленной в ходатайстве даты получения разрешения на применение ПВР в целях расчета нормативов достаточности капитала.
3.6. Кредитная политика и политика (стратегия) по управлению кредитными рисками в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.
3.7. Лимитная политика, политика (методика) ценообразования кредитных операций, политика по управлению конфликтами интересов, политика корпоративного управления.
3.8. Стратегия развития банка (или аналогичный документ, например, основные направления деятельности), действующая (действующий) на дату направления ходатайства.
3.9. Методики оценки кредитного риска, методики (принципы, правила) принятия кредитного риска, методики установления лимитов кредитования, методики (правила) оценки и принятия обеспечения, в части классов (сегментов) кредитных требований, в отношении которых банк подает ходатайство.