(с изменениями на 7 декабря 2015 года)
1. Отчетность по форме 0420104 "Сведения о финансовых показателях деятельности страхового брокера" (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного периода и представляется в Банк России за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год - в течение 30 календарных дней по окончании отчетного периода.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2016 года указанием Банка России от 7 декабря 2015 года N 3882-У. - См. предыдущую редакцию)
2. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (ЕГРССД), дата, на которую составляется Отчет, полное наименование страхового брокера - юридического лица (фамилия, имя, отчество (при наличии) - страхового брокера - индивидуального предпринимателя), почтовый адрес страхового брокера.
3. Суммовые показатели в Отчете указываются в целых тысячах рублей.
4. Страховые брокерские организации, имеющие в своем составе обособленные подразделения, составляют Отчет, включая данные по всем обособленным подразделениям.
5. Строки и графы, где проставлен знак "х", не заполняются.
В разделах Отчета вычитаемый или отрицательный показатель показывается в круглых скобках.
(Абзац дополнительно включен с 1 января 2016 года указанием Банка России от 7 декабря 2015 года N 3882-У)
6. Используемые в Отчете понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
7. В разделе 1 отражаются сформированные на начало отчетного года и на конец отчетного периода собственные средства страхового брокера. Страховой брокер - индивидуальный предприниматель раздел 1 не заполняет.
(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2016 года указанием Банка России от 7 декабря 2015 года N 3882-У. - См. предыдущую редакцию)
8. В разделе 2 отражаются суммы остатков денежной наличности, денежных средств на расчетных, валютных и прочих счетах в кредитных организациях, прочие денежные средства, а также денежные средства страхового брокера, размещенные во вклады (депозиты).
В подразделе 2.1.1 остатки денежной наличности отражаются общими суммами, сгруппированными по кодам валюты денежных средств.
В подразделе 2.1.3 остатки прочих денежных средств (денежных документов, переводов в пути) отражаются общими суммами, сгруппированными по кодам валюты денежных средств.
В подразделе 2.1 активы, отнесенные страховым брокером к денежным эквивалентам, не отражаются.
В графе 1 подраздела 2.1 указывается порядковый номер строки подраздела.
В графе 2 подраздела 2.1 указывается для кредитных организаций - резидентов ИНН, для кредитных организаций - нерезидентов - код "Tax Identification Number" (TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (в случае отсутствия TIN).
В графе 3 подраздела 2.1 указываются:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других кредитных организаций - нерезидентов графа 3 подраздела 2.1 не заполняется.
В графе 4 подраздела 2.1 указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) код страны, резидентом которой является кредитная организация.
В графе 5 подраздела 2.1 указывается наименование:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
других кредитных организаций - нерезидентов - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении) об открытии счета.
Если страховой брокер открыл счет в филиале кредитной организации, то указывается регистрационный номер и наименование кредитной организации, в филиале которой страховой брокер открыл счет. Для филиала кредитной организации - нерезидента указывается: для участников системы СВИФТ - код и наименование кредитной организации в соответствии со справочником СВИФТ, для других кредитных организаций - наименование, приведенное в договоре (соглашении) об открытии счета.
Наименование филиала кредитной организации не указывается.