2.1. Закрепление за соответствующим структурным подразделением МОУ ФК функций по организации и осуществлению электронных расчетов в системе банковских расчетов, между МОУ ФК и подразделении Банка России, кредитными организациями, обеспечения функционирования ЕКС в части счета, открытого МОУ ФК, координации действий структурных подразделений МОУ ФК при осуществлении операций на счетах, открытых МОУ ФК в подразделении Банка России, контролю движения денежных средств на счетах, открытых МОУ ФК в подразделении Банка России:
закрепление осуществляемых функций в положении о структурном подразделении МОУ ФК;
соответствие должностных обязанностей, включенных в должностные регламенты сотрудников структурного подразделения МОУ ФК, функциям, предусмотренным положением о структурном подразделении МОУ ФК.
2.2. Достоверность значений показателей деятельности МОУ ФК, отраженных в Паспорте территориального органа Федерального казначейства, в части касающейся осуществления электронных расчетов в системе банковских расчетов между МОУ ФК и подразделением Банка России, кредитными организациями.
2.3. Осуществление внутреннего контроля соответствия исполнения функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и принятых управленческих решений по направлению деятельности.
2.4. Формирование и направление в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств с единого счета бюджета на счета N 40101 МОУ ФК.
2.5. Формирование и направление в Федеральное казначейство Консолидированных заявок на перечисление средств со счета Федерального казначейства, открытого на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета" (далее - счет N 40105), на счета МОУ ФК.
2.6. Формирование расчетных документов для проведения кассовых выплат со счетов МОУ ФК и обеспечение их передачи в подразделение Банка России, кредитные организации:
наличие приказа о наделении должностных лиц ключами электронной подписи;
наличие приказа о назначении ответственных за проведение расчетов через расчетную сеть Банка России;
соблюдение требований технологических регламентов и документов МОУ ФК в части разграничения полномочий должностных лиц, осуществляющих контроль при передаче реестра направленных платежей и реестра электронных сообщений в подразделении Банка России;
соблюдение требований, установленных Инструкцией об организации и обеспечении безопасности хранения, обработки и передачи по каналам связи с использованием средств криптографической защиты информации с ограниченным доступом, не содержащей сведений, составляющих государственную тайну, утвержденной приказом ФАПСИ от 13 июня 2001 года N 152.
2.7. Принятие электронной выписки банка по всем счетам, открытым МОУ ФК в подразделении Банка России, осуществление контроля за соответствием данных полученной выписки банка проведенным операциям и подтверждение расходной части выписки по всем счетам.
2.8. Проверка осуществления внутреннего контроля соответствия деятельности структурного подразделения по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности.
2.9. Обеспечение денежными средствами получателей средств федерального бюджета, бюджетов ГВФ РФ и неучастников бюджетного процесса, лицевые счета которым открыты в МОУ ФК:
организация работы по получению денежных чековых книжек, расчетных (дебетовых) карт (далее - карты) в учреждении банка, их учету и выдаче получателям средств федерального бюджета, бюджетов ГВФ РФ, неучастникам бюджетного процесса;
правильность заполнения Заявок на получение наличных денег (ф.0531802), Заявок на получение денежных средств, перечисляемых на карту (ф.0531844);
правильность формирования Справки (ф.0504833) и перечисление средств на счет, открытый на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет N 40116);
правильность перечисления денежных средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета МОУ ФК;
наличие в Договоре банковского счета, заключенном между МОУ ФК и кредитной организацией, положений, предусматривающих ограничение расчетов по операциям, совершаемых с использованием банковских карт, не более 100 тысяч рублей;
правильность формирования Реестра на выпуск карт и направления его в кредитную организацию;
правильность формирования Журнала регистрации карт;
правильность формирования и своевременность предоставления клиентам информации об операциях, совершаемых с использованием карт.
2.10. Списание остатка средств со счетов, открытых МОУ ФК на балансовых счетах N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счет N 40302), N 40501 "Счета организаций находящихся в федеральной собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40501), на счет, открытый Федеральному казначейству на балансовом счете N 40105.
2.11. Проверка фактов использования текущим операционным днем средств, поступивших на счета, открытые МОУ ФК на балансовых счетах NN 40101, 40105, в соответствии с Консолидированной заявкой для осуществления кассовых выплат следующего операционного дня.
2.12. Проверка соответствия суммы, указанной в Консолидированной заявке, сумме платежных документов, представленных получателями бюджетных средств.
2.13. Проверка других вопросов, возникших при проведении контрольных мероприятий, в том числе за периоды прошлых лет по фактам, требующим их уточнения.