29. Отчет о кассовых выбытиях средств федерального бюджета и кассовых операциях по погашению источников финансирования дефицита федерального бюджета (ф.0521469) (далее - Отчет (ф.0521469) составляется территориальным органом Федерального казначейства ежедневно на основании данных по балансовому счету N 40105 в части операций по кассовым выбытиям (восстановления кассовых выбытий) за счет средств федерального бюджета и операций с источниками финансирования дефицита федерального бюджета.
Отчет (ф.0521469) состоит из пяти разделов.
В разделе 1 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе разделов, подразделов классификации расходов бюджетов" указываются:
в графе 1 "Код раздела, подраздела по БК" - коды классификации расходов бюджетов (раздел, подраздел), по которым были произведены кассовые выбытия (восстановления кассовых выбытий);
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" - суммы произведенных кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий);
в графе 3 "Кассовые выбытия - за счет дополнительных источников финансирования" - суммы произведенных кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий) за счет дополнительных источников финансирования;
в графе 4 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" - суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности. В строке с кодом 9700 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий).
В разделе 2 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе кодов классификации операций сектора государственного управления" указываются:
в графе 1 "Код КОСГУ" - коды КОСГУ, по которым были произведены кассовые выбытия (восстановления кассовых выбытий);
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" - суммы произведенных кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий);
в графе 3 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" - суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности. По строке с кодом 800 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выбытий.
Суммы по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 и по строке 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2 должны быть равны.
Суммы по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 4 раздела 1 и по строке 800 "Итого выбытий" графы 3 раздела 2 должны быть равны.
В разделе 3 "Кассовые выбытия по кодам источников финансирования дефицита федерального бюджета" указываются:
в графе 1 - коды классификации источников финансирования дефицита федерального бюджета, по которым были произведены кассовые выбытия (восстановления кассовых выбытий);
в графе 2 "Сумма" - суммы произведенных кассовых операций. По строке с кодом 000 00 00 00 00 00 0000 000 "Итого операций" указывается итоговая сумма кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий) по кодам классификации источников финансирования дефицита федерального бюджета.
В разделе 4 "Кассовые выбытия в разрезе кодов главных распорядителей средств федерального бюджета" указываются:
в графе 1 - коды главных распорядителей средств федерального бюджета классификации расходов бюджетов, по которым были проведены кассовые выбытия (восстановления кассовых выбытий);
в графе 2 - суммы произведенных кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий).
В строке с кодом 999 "Итого" указывается итоговая сумма кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий).
В разделе 5 "Кассовые выбытия средств федерального бюджета в разрезе кодов видов расходов классификации расходов бюджетов Российской Федерации" указываются:
в графе 1 "Код вида расходов" - коды классификации видов расходов, по которым были произведены кассовые выбытия (восстановления кассовых выбытий), в разрезе подгрупп видов расходов, с подведением итогов по группе видов расходов, за исключением группы вида расходов 200 "Закупка товаров, работ и услуг для государственных нужд", отображаемой без разбивки по подгруппам;
в графе 2 "Кассовые выбытия - всего" - суммы произведенных кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий);
в графе 3 "Кассовые выбытия - перечислено на банковские счета иных получателей" - суммы средств, перечисленных иным получателям средств федерального бюджета для обеспечения их деятельности.
В строке с кодом 900 "Итого выбытий" указывается итоговая сумма кассовых выбытий (восстановления кассовых выбытий).
Данные по строке с кодом 9700 "Итого выбытий" графы 2 раздела 1 должны быть равны данным по строке с кодом 800 "Итого выбытий" графы 2 раздела 2, данным по строке 999 "Итого выбытий" графы 2 раздела 4 и данным по строке 900 "Итого выбытий" графы 2 раздела 5.