Недействующий

Об утверждении Порядка осуществления интегральной оценки деятельности территориальных органов Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий (с изменениями на 2 сентября 2019 года) (утратил силу на основании приказа Казначейства России от 28.12.2022 N 419)

Указания по заполнению формы карты рисков (далее - форма)

(с изменениями на 2 сентября 2019 года)

1. В заголовочной части формы указываются последовательно:

полное наименование территориального органа Федерального казначейства, в отношении которого проводится проверка;

проверяемый период согласно приказу Федерального казначейства о проведении проверки.

2. Заполнение формы осуществляется на основании информации, содержащейся в формах расчета проекта оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий, заполняемых в ходе проверки, согласно приложению N 1 к настоящему Порядку (далее - детализированный расчет интегральной оценки), а также проекта протокола заседания Комитета Федерального казначейства по внутреннему контролю и внутреннему аудиту, подготовленного в порядке, установленном Стандартами внутреннего контроля и внутреннего аудита, применяемыми контрольно-аудиторскими подразделениями при осуществлении контрольной деятельности, утвержденными приказом Федерального казначейства.

(Пункт в редакции, введенной в действие приказом Казначейства России от 2 сентября 2019 года N 232. - См. предыдущую редакцию)

3. В графе 1 формы указывается порядковый номер направления деятельности территориального органа Федерального казначейства, в отношении которого проводилась проверка, в соответствии с программой проверки деятельности территориального органа Федерального казначейства, утвержденной в соответствии со Стандартами внутреннего контроля и внутреннего аудита, применяемыми контрольно-аудиторскими подразделениями при осуществлении контрольной деятельности, утвержденными приказом Федерального казначейства.

4. В графе 2 формы указывается наименование направления деятельности территориального органа Федерального казначейства, в отношении которого проводилась проверка, в соответствии с программой проверки деятельности территориального органа Федерального казначейства, утвержденной в соответствии со Стандартами внутреннего контроля и внутреннего аудита, применяемыми контрольно-аудиторскими подразделениями при осуществлении контрольной деятельности, утвержденными приказом Федерального казначейства.

5. В графе 3 формы (за исключением итоговой строки) указывается значение оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по направлению деятельности по итогам проверки, указанное для соответствующего направления деятельности в детализированном расчете интегральной оценки.

6. В итоговой строке графы 3 формы указывается значение интегральной оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам проверки, указанное в детализированном расчете интегральной оценки. Значение интегральной оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам проверки указывается в баллах, а также в словесной форме в соответствии с граничными условиями, установленными Порядком осуществления интегральной оценки деятельности территориальных органов Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий.

7. В целях визуализации результатов интегральной оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по итогам проверки строки формы окрашиваются в соответствии с установленными Порядком осуществления интегральной оценки деятельности территориальных органов Федерального казначейства по итогам контрольных и аудиторских мероприятий условиями:

зеленым цветом - в случае оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по направлению деятельности - "отлично";

желтым цветом - в случае оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по направлению деятельности - "хорошо";

оранжевым цветом - в случае оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по направлению деятельности - "удовлетворительно";

красным цветом - в случае оценки результативности деятельности территориального органа Федерального казначейства по направлению деятельности - "неудовлетворительно".

Абзац исключен с 1 января 2016 года - приказ Казначейства России от 25 декабря 2015 года N 367. - См. предыдущую редакцию.

8. В итоговой графе формы справочно указывается индекс результативности территориального органа Федерального казначейства за последний истекший отчетный период, представленный Межрегиональным операционным управлением Федерального казначейства, управлением Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации в соответствии с приказами Федерального казначейства об утверждении показателей результативности деятельности Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, об утверждении показателей результативности деятельности управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 января 2016 года приказом Казначейства России от 25 декабря 2015 года N 367. - См. предыдущую редакцию)



Редакция документа с учетом

изменений и дополнений подготовлена

АО "Кодекс"