О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления (с изменениями на 28 сентября 2020 года)

Номер реквизита
(поля)

Наименование реквизита (поля)

Содержание реквизита (поля)

1

2

3

1

Расходный кассовый ордер

Наименование документа.

2

N

Указывается цифрами номер расходного кассового ордера 0402009 в соответствии с порядком нумерации документов, установленным кредитной организацией.

3

Указывается дата выдачи в кредитной

Дата

организации наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла.

4

Отрывной талон к расходному кассовому ордеру N ____

Указывается цифрами номер отрывного талона, соответствующий номеру расходного кассового ордера 0402009.

5

Выдать

Указываются фамилия, имя и отчество (при

(фамилия, имя,

наличии) лица, которому выдаются наличные деньги, наличная иностранная валюта, драгоценный металл.

отчество (при наличии)

6

Наименование банка

Указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в которых осуществляется выдача наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла.

7

БИК

Указывается в соответствии со Справочником БИК России банковский идентификационный код кредитной организации, в которой осуществляется выдача наличных денег, наличной иностранной валюты, драгоценного металла.

8

ДЕБЕТ
счет N

Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по дебету которого отражается операция.

В случаях дебетования нескольких счетов их номера проставляются в отдельных строках.

9

КРЕДИТ
счет N

Указывается сформированный в соответствии с Положением Банка России N 385-П номер счета, по кредиту которого отражается операция.

10

Сумма цифрами

Указывается цифрами сумма наличных денег, наличной иностранной валюты, стоимости драгоценного металла по учетной цене Банка России.

При наличии нескольких счетов по дебету соответствующие суммы цифрами указываются отдельными строками по каждому счету по дебету и общая сумма цифрами - по кредиту.

10.1

Свободное поле

При необходимости указывается количество драгоценного металла в учетных единицах чистой или лигатурной массы драгоценного металла. Заполняется исходя из применяемого порядка ведения аналитического учета операций с драгоценными металлами, утвержденного учетной политикой кредитной организации в соответствии с пунктом 1.18 части I приложения к Положению Банка России N 385-П.

11

символ

Указываются цифрами символы, предусмотренные отчетностью по форме 0409202, в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У.

12

сумма

Указываются цифрами суммы наличных денег в разбивке по соответствующим символам отчетности по форме 0409202.

13

Сумма прописью

Указывается прописью сумма наличных денег, наличной иностранной валюты, стоимости драгоценного металла по учетной цене Банка России и наименование валюты, в которой она выражена.

14

Шифр документа

Проставляется условное цифровое обозначение документа согласно приведенному в приложении 1 к приложению к Положению Банка России N 385-П перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в кредитных организациях.

15

Направление выдачи

При выдаче наличных денег указываются направления выдачи в соответствии с содержанием символов отчетности по форме 0409202 и содержанием операции.

При выдаче наличной иностранной валюты, драгоценного металла, а также при осуществлении операций с наличными деньгами, не включаемых в отчетность по форме 0409202 в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У, направления выдачи указываются в соответствии с содержанием операции.

При выдаче драгоценного металла также указываются наименование драгоценного металла, количество и вид слитков драгоценного металла, цифрами общая лигатурная масса в граммах (для золота - также химически чистая масса), номер и дата акта приема-передачи драгоценных металлов 0402047, предусмотренного Указанием Банка России N 2255-У, номер спецификации (при ее наличии).

При выдаче наличных денег, наличной иностранной валюты физическому лицу с банковского счета, счета по вкладу другого физического лица дополнительно указываются фамилия, инициалы физического лица, с банковского счета которого осуществляется выдача наличных денег, наличной иностранной валюты.

16

Предъявлен документ, удостоверяющий личность,

Указываются наименование, серия и номер документа, удостоверяющего личность лица, которому выдаются наличные деньги, наличная иностранная

валюта, драгоценный металл, наименование органа,

(наименование

выдавшего документ, и дата выдачи документа.

документа, серия, номер,

кем и когда выдан)

17

Подпись

Проставляется подпись физического лица, имеющего право распоряжаться счетом, при оформлении расходного кассового ордера 0402009 на выдачу наличных денег, наличной иностранной валюты с банковского счета, счета по вкладу физического лица.

18

Указанную в расходном кассовом ордере сумму получил

Проставляется подпись лица, которому выдаются наличные деньги, наличная иностранная валюта,

драгоценный металл.

(подпись получателя)

19

Проставляются наименование должности, подпись,

(наименование должности)

фамилия, инициалы бухгалтерского работника

кредитной организации, проверившего и

(личная подпись)

оформившего расходный кассовый ордер 0402009.

(фамилия, инициалы)

20

Проставляются наименование должности, подпись,

(наименование должности)

фамилия, инициалы контролирующего работника

бухгалтерского подразделения кредитной

(личная подпись)

организации, на которого возложены обязанности

осуществления контроля ведения бухгалтерского

(фамилия, инициалы)

учета в соответствии с Положением Банка России N 385-П.

21

Проставляются наименование должности, подпись,

(наименование должности)

фамилия, инициалы кассового работника кредитной

организации, осуществлявшего выдачу наличных

(личная подпись)

денег, наличной иностранной валюты, драгоценного

металла.

(фамилия, инициалы)

22

Свободное поле

Заполняется в случае необходимости проставления кредитной организацией реквизитов, определенных учетной политикой кредитной организации.

2. В расходном кассовом ордере 0402009, оформляемом в кредитной организации на сумму недостачи, сомнительного денежного знака Банка России, неплатежеспособного денежного знака Банка России, имеющего признаки подделки денежного знака Банка России, сомнительной банкноты, сомнительной монеты иностранного государства (группы иностранных государств), имеющей признаки подделки банкноты иностранного государства (группы иностранных государств), поврежденной банкноты, поврежденной монеты иностранного государства (группы иностранных государств) на основании акта 0402145, акта об излишках, недостачах, сомнительных банкнотах, монетах, акта пересчета, акта ревизии наличных денег, акта ревизии наличной иностранной валюты, акта ревизии

драгоценных металлов, в реквизите (поле) "Выдать

" (5)

(фамилия, имя, отчество (при наличии)

указывается полное фирменное (сокращенное фирменное) наименование кредитной организации, полное (сокращенное) наименование филиала, наименование и (или) номер внутреннего структурного подразделения (при их наличии) либо иные идентифицирующие признаки внутреннего структурного подразделения (при отсутствии наименования и номера) с указанием на его принадлежность кредитной организации (филиалу), в реквизите (поле) "Направление выдачи" (15) дополнительно указываются реквизиты соответствующего акта, в реквизите (поле)

"

" (21) проставляются

(наименование должности)

(личная подпись)

(фамилия, инициалы)

наименование должности, подпись, фамилия, инициалы заведующего кассой (контролирующего работника) кредитной организации, кассового работника ВСП.

3. В расходных кассовых ордерах 0402009, оформляемых на итоговые суммы выданных клиентам наличных денег, наличной иностранной валюты на основании документов по операциям, совершенным с использованием платежных карт, если в момент осуществления указанных операций расходные кассовые

ордера 0402009 не оформлялись, в реквизите (поле) "Выдать

"(5)

(фамилия, имя, отчество (при наличии)

проставляются фамилия, инициалы кассового работника, осуществлявшего операции с использованием

платежных карт, в реквизите (поле) "

" (21)

(наименование должности)

(личная подпись)

(фамилия, инициалы)

проставляются наименование должности, подпись, фамилия, инициалы указанного работника.

4. В расходных кассовых ордерах 0402009 в случаях, предусмотренных в пунктах 2 и 3 настоящего приложения, реквизиты (поля) "Подпись" (17), "Предъявлен документ, удостоверяющий личность,

" (16), "Указанную в расходном кассовом

(наименование документа, серия, номер, кем и когда выдан)

ордере сумму получил

" (18) не заполняются.

подпись получателя

5. В расходном кассовом ордере 0402009, оформляемом при выдаче заведующим кассой суммы наличных денег, наличной иностранной валюты кассовому работнику для осуществления операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни; при выдаче заведующим кассой суммы наличных денег для выплаты заработной платы и других выплат работникам кредитной организации, реквизиты (поля) "Подпись" (17), "Предъявлен документ, удостоверяющий личность,

"(16) могут не заполняться.

(наименование документа, серия, номер, кем и когда выдан)