Форма 5
Ключевые показатели эффективности*
________________
* В соответствии с Методическими указаниями, утвержденными приказом Министерства имущественных и земельных отношений Республики Саха (Якутия) и Министерства экономики Республики Саха (Якутия) от 3 июня 2019 г. N П-05-88/122-од.
N | Наименование показателя | Стратегические АО (не менее 4-х показателей) | Остальные АО (не менее 2-х показателей) | ||||||
Кол-во | Вес | Кол-во | Вес | ||||||
Стратегические показатели (для акционерных обществ с участием Республики Саха (Якутия) в уставном капитале) | |||||||||
На рассмотрение/утверждение СД/НС | 1 | Для всех обществ | Решение стратегической задачи или достижение цели организации (из стратегии развития обществ) на усмотрение СД/НС | не менее 2-х показателей | не менее 20% | общий вес не менее 40% | не менее 2-х показателей | не менее 30% | общий вес не менее 30% |
2 | Доля, занимаемая на рынке | ||||||||
3 | Загрузка производственных мощностей | ||||||||
4 | Динамика сокращения затрат по результатам оптимизации, инновационного развития, совершенствования технологий с учетом дочерних обществ | ||||||||
5 | Достижение показателей стратегии (раздела в стратегии) по цифровой трансформации, утвержденной СД | ||||||||
6 | Рост производительности труда | ||||||||
7 | Доля креативных профессий (должностей) от общего числа занятых | не менее 2-х показателей | не менее 20% | ||||||
8 | Выручка от внешнеэкономической деятельности | ||||||||
9 | Доля в общем объеме закупок у субъектов малого и среднего предпринимательства | ||||||||
10 | Объем привлеченных инвестиций (за исключением средств бюджета РС(Я)) | ||||||||
11 | Показатель на усмотрение СД/НС | ||||||||
Финансово-экономические показатели (для акционерных обществ с участием Республики Саха (Якутия) в уставном капитале) | |||||||||
N | Наименование показателя | Стратегические АО (не менее 2-х показателей) | Остальные АО (не менее 3-х показателей) | ||||||
Кол-во | Вес | Кол-во | Вес | ||||||
На рассмотрение/утверждение СД/НС | 1 | Для ПАО | Рентабельность инвестиций акционеров (TSR - Total shareholders return) за прошедший год | не менее 2-х показателей | не менее 30% | общий вес не менее 30% | не требуется | ||
2 | Для всех обществ | Рентабельность инвестиционного капитала (ROIC - return on invested capital) | не менее показателей | не менее 40% | общий вес не менее 40% | ||||
3 | Рентабельность акционерного капитала (ROE - Return on eguity) | ||||||||
4 | Динамика размера EBITDA к предыдущему году (рост показателя) | ||||||||
5 | Коэффициент общей рентабельности | ||||||||
6 | Рентабельность по EBITDA (рост показателя в сравнении со средним показателем за 3 последних года) | ||||||||
7 | Выручка (строка 1 формы N 2 "Отчет о финансовых результатах") | ||||||||
8 | Динамика удельной выручки (за вычетом нерегулярных составляющих) за год из расчета на одного сотрудника (рост к предыдущему году) | ||||||||
9 | Коэффициенты финансовой устойчивости | ||||||||
10 | Выполнение финансовых показателей | ||||||||
11 | Уровень долговой нагрузки | ||||||||
12 | Экономическая добавленная стоимость | ||||||||
13 | Снижение кредиторской задолженности | ||||||||
14 | Снижение затрат на приобретение товаров (работ, услуг) на единицу продукции | ||||||||
15 | Показатель на усмотрение СД / НС | ||||||||
16 | Соотношение объема капитальных вложений к амортизационным начислениям | ||||||||
17 | Доля закупок товаров, работ, услуг, осуществляемых конкурентными способами | ||||||||
18 | Доля закупок товаров российского происхождения | ||||||||
19 | Доля непрофильных активов (при наличии утвержденной программы непрофильных активов) | ||||||||
20 | Бюджетная эффективность (налоговые поступления) | ||||||||
21 | Дивидендная доходность | ||||||||
22 | Чистая прибыль | ||||||||
Показатели устойчивого развития (для акционерных обществ с участием Республики Саха (Якутия) в уставном капитале) | |||||||||
N | Наименование показателя | Кол-во | Вес | ||||||
На рассмотрение/утверждение СД/НС | 1 | Социальная ответственность | Доля сотрудников, прошедших профессиональное обучение, от общей численности сотрудников за определенный период времени (в процентах) | не менее 2-х показателей | не менее 10% | ||||
2 | Социальные расходы и инвестиции в человеческий капитал на одного работника (тыс. руб.) | ||||||||
3 | Коэффициент частоты несчастных случаев на производстве, отражающий среднее количество несчастных случаев, приходящееся на 1000 работников | ||||||||
4 | Доля средств в составе выручки/доходов предприятия, направленных на благотворительность и спонсорство (в процентах) | ||||||||
5 | Доля социальных инвестиций в развитие региона/муниципального образования в общей сумме инвестиций (капитальных вложений) общества (в процентах) | ||||||||
6 | Количество реализованных волонтерских инициатив, предоставленных грантов, социальных проектов (в единицах) | ||||||||
7 | Показатель на усмотрение СД / НС | ||||||||
8 | Экология | Сокращение потребления электро- и теплоэнергии, воды, материальных ресурсов (например, бумаги, топливных ресурсов), утилизация, переработка и/или вторичное использование (в процентах, в единицах или в твердой сумме) | не менее 1-го показателя | не менее 10% | |||||
9 | Сокращение производственных или твердых коммунальных отходов, организация раздельного сбора мусора (в процентах или в твердой сумме) | ||||||||
10 | Объем финансирования экологических инициатив, проектов, в том числе по сохранению и восполнению биологического разнообразия, раздельного сбора мусора и производственных отходов, переработки и производства продукции с использованием вторичного сырья (умное обращение с отходами) (в твердой сумме) | ||||||||
11 | Участие в экологических акциях, мероприятиях, связанных с уборкой, озеленением и благоустройством территорий | общий вес не менее 30% | |||||||
12 | Показатель на усмотрение СД / НС | ||||||||
13 | Корпоративное управление | Доля инвестиций в развитие организации, в том числе на проведение НИОКР, приобретение технологий, в общей сумме затрат (в процентах) | не менее 1-го показателя | не менее 10% | |||||
14 | Наличие утвержденной стратегии/программы устойчивого развития на средне- и долгосрочный период по направлениям (да/нет) | ||||||||
15 | Создание в органах управления комитетов/проектных групп по устойчивому развитию в увязке с периодичностью отчетности и рассмотрения вопросов соблюдения принципов устойчивого развития (да/нет) | ||||||||
16 | ESG-прозрачность. Уровень раскрытия в годовом отчете и/или отчете об устойчивом развитии воздействия на окружающую среду и общество, а также вопросов корпоративного управления в соответствии со стандартами раскрытия информации (в соответствии с методикой) | ||||||||
17 | Показатель на усмотрение СД/НС | ||||||||
Ключевые показатели эффективности для государственных унитарных предприятий Республики Саха (Якутия) | |||||||||
Раздел | N | Наименование показателя | Государственные унитарные предприятия | ||||||
Кол-во | Вес | ||||||||
стратегические | 1 | Решение стратегической задачи или достижение цели организации (из стратегии развития обществ) на усмотрение СД/НС | не менее 3-х показателей | не менее 30% | Общий вес не менее 70% | ||||
2 | Доля, занимаемая на рынке | ||||||||
3 | Загрузка производственных мощностей | ||||||||
4 | Динамика сокращения затрат по результатам оптимизации, инновационного развития, совершенствования технологий с учетом дочерних предприятий | ||||||||
5 | Рост производительности труда | ||||||||
6 | Доля в общем объеме закупок у субъектов малого и среднего предпринимательства не менее 30% | ||||||||
7 | Объем привлеченных инвестиций (за исключением средств бюджета РС(Я)) | ||||||||
8 | Достижение показателей стратегии (раздела в стратегии) по цифровой трансформации, утвержденной СД | ||||||||
финансово-экономические | 9 | Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом НДС и других обязательных платежей) | не менее 3-х показателей | не менее 40% | |||||
10 | Положительная динамика чистых активов | ||||||||
11 | Другие показатели, установленные в программах деятельности предприятия | ||||||||
12 | Коэффициент общей рентабельности | ||||||||
13 | Коэффициенты финансовой устойчивости | ||||||||
14 | Снижение кредиторской задолженности | ||||||||
15 | Соотношение объема капитальных вложений к амортизационным начислениям | ||||||||
16 | Доля закупок товаров, работ, услуг, осуществляемых конкурентными способами | ||||||||
17 | доля закупок товаров российского происхождения | ||||||||
18 | доля непрофильных активов (при наличии утвержденной программы непрофильных активов) | ||||||||
19 | чистая прибыль (убыток) | ||||||||
20 | бюджетная эффективность (налоговые поступления) | ||||||||
21 | часть прибыли, подлежащая перечислению в доход госбюджет РС(Я) по итогам деятельности предприятия за предшествующий год | ||||||||
22 | один показатель на усмотрение отраслевого министерства (ведомства) | ||||||||
устойчивого развития, в том числе 1 группа - социальная ответственность, 2 группа - экология, 3 группа - управление | 23 | Доля сотрудников, прошедших обучение, от общей численности сотрудников за определенный период времени (в процентах) | не менее 2-х показателей | не менее 10% | общий вес не менее 30% | ||||
24 | Социальные расходы и инвестиции в человеческий капитал на одного работника (тыс. руб.) | ||||||||
25 | Коэффициент частоты несчастных случаев на производстве, отражающий среднее количество несчастных случаев, приходящееся на 1000 работников | ||||||||
26 | Доля средств в составе выручки/доходов предприятия, направленных на благотворительность и спонсорство (в процентах) | ||||||||
27 | Доля социальных инвестиций в развитие региона/муниципального образования в общей сумме инвестиций (капитальных вложений) общества (в процентах) | ||||||||
28 | Количество реализованных волонтерских инициатив, предоставленных грантов, социальных проектов (в единицах) | ||||||||
29 | Показатель на усмотрение СД / НС | ||||||||
30 | Сокращение потребления электро- и теплоэнергии, воды, материальных ресурсов (например, бумаги, топливных ресурсов) (в процентах, в единицах или в твердой сумме) | не менее 1-го показателя | не менее 10% | ||||||
31 | Сокращение производственных или твердых коммунальных отходов, организация раздельного сбора мусора (в процентах или в твердой сумме) | ||||||||
32 | Объем финансирования экологических инициатив, проектов, в том числе по сохранению и восполнению биологического разнообразия, раздельного сбора мусора и производственных отходов, переработки и производства продукции с использованием вторичного сырья (умное обращение с отходами) (в твердой сумме) | ||||||||
33 | Участие в экологических акциях, мероприятиях, связанных с уборкой, озеленением и благоустройством территорий | ||||||||
34 | Показатель на усмотрение СД / НС | ||||||||
35 | Доля инвестиций в развитие организации, в том числе на проведение НИОКР, приобретение технологий, в общей сумме затрат (в процентах) | не менее 1-го показателя | не менее 10% | ||||||
36 | Наличие утвержденной стратегии/программы устойчивого развития на средне- и долгосрочный период по направлениям (да/нет) | ||||||||
37 | Создание в органах управления комитетов/проектных групп устойчивого развития в увязке с периодичностью отчетности и рассмотрения вопросов соблюдения ESG-принципов (да/нет) | ||||||||
38 | ЭСУ-прозрачность. Уровень раскрытия в годовом отчете и/или отчете об устойчивом развитии воздействия на окружающую среду и общество, а также вопросов корпоративного управления в соответствии со стандартами раскрытия информации (в соответствии с методикой) | ||||||||
39 | Показатель на усмотрение СД / НС | ||||||||
Показатели депремирования менеджмента для акционерных обществ с участием Республики Саха (Якутия) в уставном капитале | |||||||||
N | Кол-во | Наименование показателя | Вес | ||||||
1 | Для всех обществ | Превышение установленного Советом директоров лимита NetDebt/EBITDA (расчет по методике S&P) | от 10% до 20% | ||||||
2 | Наличие крупных аварий (аварийных ситуаций) | от 20% до 100% | |||||||
3 | Количество несчастных случаев на производстве (травматизм, смертность) | от 10% до 20% | |||||||
4 | Ущерб (издержки) от некачественной продукции | от 10% до 20% | |||||||
5 | Отзыв лицензии, сертификата, приведение к невозможности осуществления деятельности | от 20% до 40% | |||||||
6 | Наличие просроченной задолженности по заработной плате | от 15% до 50% | |||||||
7 | Наличие просроченной задолженности по налогам и сборам | от 15% до 50% | |||||||
8 | Возбуждение уголовного дела (административной ответственности) | от 20% до 100% | |||||||
9 | За недостигнутые целевые значения КПЭ | от 20% до 100% | |||||||
10 | Показатель на усмотрение СД / НС | X | |||||||
11 | Показатель исполнения поручений Главы РС(Я), Председателя Правительства РС(Я) и курирующего заместителя Председателя Правительства РС(Я) | от 15% до 50% | |||||||