ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 5 августа 2024 года № 6816-У
О перечне обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими страховые организации и иностранные страховые организации, страховых брокеров, базовых стандартов и требованиях к их содержанию, а также о перечне операций (содержании видов деятельности) страховых организаций, иностранных страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации
Настоящее Указание на основании части 2 статьи 5 Федерального закона от 13 июля 2015 года № 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" устанавливает перечень обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими страховые организации и иностранные страховые организации, страховых брокеров, базовых стандартов и требования к их содержанию, а также перечень операций (содержание видов деятельности) страховых организаций, иностранных страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации.
Глава 1. Перечень обязательных для разработки саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка, объединяющими страховые организации и иностранные страховые организации, страховых брокеров, базовых стандартов
1.1. Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка (далее - саморегулируемые организации), объединяющие страховые организации и иностранные страховые организации, в отношении которых в соответствии с частью 1 статьи 4 Федерального закона от 13 июля 2015 года № 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" требование о соблюдении стандартов саморегулируемой организации распространяется на деятельность, осуществляемую иностранными страховыми организациями на территории Российской Федерации через созданные ими филиалы, должны разработать базовые стандарты:
корпоративного управления;
внутреннего контроля;
защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций, объединяющих страховые организации и иностранные страховые организации;
совершения операций на финансовом рынке.
1.2. Саморегулируемые организации, объединяющие страховых брокеров, должны разработать базовые стандарты:
защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций, объединяющих страховых брокеров;
совершения операций на финансовом рынке.
Глава 2. Перечень операций (содержание видов деятельности) страховых организаций, иностранных страховых организаций, страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации
2.1. Базовые стандарты совершения операций на финансовом рынке разрабатываются в соответствии со следующим перечнем операций (содержанием видов деятельности) страховых организаций, иностранных страховых организаций на финансовом рынке, подлежащих стандартизации:
операции, связанные с заключением страховыми организациями, иностранными страховыми организациями договоров страхования;
операции, связанные с заключением страховыми организациями, иностранными страховыми организациями договоров перестрахования;
урегулирование требований о страховой выплате.
2.2. Базовые стандарты совершения операций на финансовом рынке разрабатываются в соответствии со следующим перечнем операций (содержанием видов деятельности) страховых брокеров на финансовом рынке, подлежащих стандартизации:
операции, связанные с заключением (изменением, расторжением, исполнением) договоров страхования (перестрахования) по поручению страхователей (перестрахователей) или страховых организаций (перестраховочных организаций), иностранных страховых организаций (иностранных перестраховочных организаций) на основании договора об оказании услуг;
прием денежных средств от страхователей (перестрахователей) в счет оплаты договоров страхования (перестрахования).
Глава 3. Требования к содержанию базовых стандартов
3.1. Базовый стандарт корпоративного управления, разрабатываемый саморегулируемыми организациями, объединяющими страховые организации и иностранные страховые организации, должен содержать:
3.1.1. Требования к организации системы корпоративного управления страховой организации, направленные на:
достижение эффективности системы управления страховой организацией, соответствующей стратегическим целям страховой организации;
создание равного и справедливого отношения ко всем акционерам (учредителям, участникам) при реализации ими права на участие в управлении страховой организацией;
достижение эффективности системы внутреннего контроля и системы управления рисками;
достижение непрерывности деятельности страховой организации;
предотвращение конфликта интересов и противодействие коррупции.
3.1.2. Механизмы реализации требований, указанных в подпункте 3.1.1 настоящего пункта.
3.2. Базовый стандарт внутреннего контроля, разрабатываемый саморегулируемыми организациями, объединяющими страховые организации и иностранные страховые организации, должен содержать:
3.2.1. Требования к организации системы внутреннего контроля страховой организации и иностранной страховой организации, направленные на:
достижение эффективности и результативности деятельности страховой организации и иностранной страховой организации при совершении страховых и иных операций, включая эффективное управление активами, капиталом, страховыми резервами страховой организации, формирование гарантийных депозитов филиалов иностранной страховой организации и управление иными обязательствами таких организаций;
достижение эффективности управления рисками страховой организации и иностранной страховой организации при выявлении, оценке рисков, определении приемлемого уровня рисков, принимаемых на себя страховой организацией, иностранной страховой организацией, принятии мер по поддержанию уровня рисков, не угрожающего финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации, иностранной страховой организации, а также при разработке и оценке эффективности методов управления рисками;
соблюдение страховой организацией и иностранной страховой организацией требований законодательства Российской Федерации, базовых стандартов, внутренних документов страховой организации и иностранной страховой организации;
обеспечение достоверности, полноты и своевременности составления и представления отчетности для внешних и внутренних пользователей;
достижение информационной безопасности деятельности страховой организации и иностранной страховой организации;
исключение вовлеченности страховой организации, иностранной страховой организации и их работников в осуществление противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, а также неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком;
достижение непрерывности процесса внутреннего контроля;
обеспечение эффективности процесса внутреннего контроля, выражающейся в достижении заданных результатов с использованием наименьшего объема средств;
обеспечение соответствия системы внутреннего контроля виду страховой деятельности, видам страхования, осуществляемым в рамках соответствующего вида страховой деятельности, характеру и объемам совершаемых операций;
своевременное доведение информации, касающейся системы внутреннего контроля, до сведения органов управления страховой организации и иностранной страховой организации.
3.2.2. Механизмы реализации требований, указанных в подпункте 3.2.1 настоящего пункта.
3.2.3. Требования к системе разделения полномочий, организационной структуре, функциям и внутренним процедурам страховой организации и иностранной страховой организации в сфере внутреннего контроля.
3.2.4 Требования к внутренней документации страховой организации и иностранной страховой организации в сфере внутреннего контроля.
3.2.5. Требования к системе внутренней отчетности по внутреннему контролю страховой организации и иностранной страховой организации, включающие требования к форме, содержанию, порядку и периодичности представления отчетности.
3.2.6. Порядок систематического мониторинга и оценки эффективности работы системы внутреннего контроля страховой организации и иностранной страховой организации, а также процедуры и методы внутренней оценки эффективности системы внутреннего контроля.
3.3. Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций, объединяющих страховые организации и иностранные страховые организации (далее - базовый стандарт защиты прав и интересов получателей услуг страховых организаций и иностранных страховых организаций), разрабатываемый такими саморегулируемыми организациями, должен содержать:
3.3.1. Минимальный объем предоставляемой страховой организацией, иностранной страховой организацией физическим и юридическим лицам - получателям финансовых услуг, а также потенциальным получателям финансовых услуг (далее - получатели финансовых услуг) информации:
о полном и сокращенном (при наличии) наименовании страховой организации, иностранной страховой организации, об используемом страховой организацией, иностранной страховой организацией товарном знаке (при наличии), о номере и дате выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности, о членстве в саморегулируемой организации, объединяющей страховые организации и иностранные страховые организации, и о базовом стандарте защиты прав и интересов получателей услуг страховых организаций и иностранных страховых организаций;
об адресе в пределах места нахождения, номере телефона страховой организации, филиала иностранной страховой организации, об адресе сайта страховой организации, иностранной страховой организации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
о членах совета директоров (наблюдательного совета) страховой организации, лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа (членах коллегиального исполнительного органа) страховой организации, лице, занимающем должность главного бухгалтера страховой организации;
о лицах, осуществляющих в филиале иностранной страховой организации функции руководителя, заместителя руководителя (при наличии), лица, на которое возложена обязанность по ведению бухгалтерского учета;
о страховой группе, в состав которой входит страховая организация;
о перечне осуществляемых страховой организацией, иностранной страховой организацией видов страхования;
об органах, осуществляющих полномочия по контролю и надзору за деятельностью страховых организаций, иностранных страховых организаций;
о способах и адресах направления обращений получателей финансовых услуг в страховую организацию, иностранную страховую организацию, в органы, осуществляющие полномочия по контролю и надзору за деятельностью страховых организаций, иностранных страховых организаций, в саморегулируемую организацию, объединяющую страховые организации и иностранные страховые организации, а также в орган досудебного рассмотрения споров (при наличии);
о способах защиты прав получателей финансовых услуг, включая информацию о наличии возможности и способах досудебного урегулирования спора, в том числе о процедуре медиации (при наличии).
3.3.2. Требования о предоставлении страховой организацией, иностранной страховой организацией получателю финансовых услуг при заключении договора страхования информации:
об условиях, на которых может быть заключен договор страхования, включающих объект страхования, страховые риски, размер страховой премии, а также порядок осуществления страховой выплаты (страхового возмещения);
об обстоятельствах, влияющих на размер страховой премии, о способах и сроках уплаты страховой премии, последствиях неуплаты или несвоевременной уплаты страховой премии (страховых взносов);
о применяемых страховой организацией, иностранной страховой организацией франшизах и исключениях из страхового покрытия, а также о действиях получателя финансовых услуг, совершение которых может повлечь отказ страховой организации, иностранной страховой организации в страховой выплате или сокращение ее размера;
о наличии дополнительных условий для заключения договора страхования, в том числе о праве страховой организации, иностранной страховой организации провести обследование страхуемого лица при заключении договора страхования или осмотр страхуемого имущества при заключении договора страхования, а также о перечне документов и сведений, необходимых для заключения договора страхования;
о примерном расчете страховой премии на основании представленного получателем финансовых услуг заявления о заключении договора страхования с уведомлением получателя финансовых услуг о возможном изменении размера страховой премии, страховой суммы или иных условий страхования по результатам оценки страхового риска;
о сроке, в течение которого по договору страхования жизни, предусматривающему дожитие застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступление иного события, не может быть осуществлен возврат страхователю выкупной суммы по такому договору, а также о размерах выкупной суммы, подлежащей возврату в зависимости от срока действия такого договора;
о наличии условия возврата страхователю уплаченной страховой премии в случае отказа страхователя от договора страхования в течение определенного срока со дня его заключения;
о сроках рассмотрения заявления получателя финансовых услуг об осуществлении страховой выплаты, а также о случаях продления таких сроков в связи с необходимостью получения от сторонних организаций сведений, непосредственно связанных с возможностью принятия страховой организацией, иностранной страховой организацией решения о признании события страховым случаем или о размере страховой выплаты;
о принципах расчета ущерба, причиненного застрахованному имуществу в случае его повреждения, а также о порядке расчета износа застрахованного имущества в случае наличия в договоре страхования условия осуществления страховой выплаты с учетом износа застрахованного имущества;
о порядке расчета налога, который будет удержан страховой организацией, иностранной страховой организацией при расчете страховой выплаты (выплаты выкупной суммы) и возврате страховой премии или ее части при досрочном прекращении договора страхования в соответствии с абзацем пятым подпункта 2, абзацем четвертым подпункта 4 пункта 1 статьи 213 Налогового кодекса Российской Федерации, в случаях, когда страховая организация, иностранная страховая организация являются налоговыми агентами;
о праве получателя финансовых услуг запросить сведения о размере комиссионного вознаграждения страхового агента или страхового брокера.
3.3.3. Требования о предоставлении страховой организацией, иностранной страховой организацией получателю финансовых услуг при заключении договора страхования жизни с условием участия страхователя или иного лица, в пользу которого заключен договор страхования жизни, в инвестиционном доходе страховой организации, иностранной страховой организации (далее - договор инвестиционного страхования жизни) дополнительно к информации, указанной в подпункте 3.3.2 настоящего пункта, информации:
о рисках, связанных с заключением договора инвестиционного страхования жизни;
об отсутствии гарантирования получения дохода по договору инвестиционного страхования жизни, а также о том, что доходность по отдельным договорам инвестиционного страхования жизни, заключаемым со страховой организацией, не определяется доходностью таких договоров, основанной на показателях доходности в прошлом;
о порядке расчета выкупной суммы;
о порядке начисления инвестиционного дохода по договору инвестиционного страхования жизни, в том числе об объектах инвестирования денежных средств страхователя по договору инвестиционного страхования жизни;
о сроке, в течение которого по договору инвестиционного страхования жизни не может быть осуществлен возврат страхователю выкупной суммы по такому договору, а также о размерах выкупной суммы, подлежащей возврату в зависимости от срока действия такого договора.
