Номер строки | Содержание факта хозяйственной жизни | Дебет счета | Кредит счета | Символ ОФР | Код вида деятель- ности |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Отражение перевода средств пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервов в качестве единовременного взноса по договору, учитываемому в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 20501 | № 30306 | - | 2 |
2 | Отражение единовременного взноса по договору, учитываемому в соответствии с МСФО (IFRS) 17, в составе обязательств | № 30306 | № 37922, № 38022, № 38122, № 38222, № 38322, № 38422, № 38522, № 38622, № 38722, № 38822, № 38922, № 39022 | - | 2 |
3 | Отражение поступления сберегательных взносов по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17, от вкладчиков - физических лиц | № 20501, № 20202 | № 48323 | - | 2 |
4 | Отражение поступления сберегательных взносов от юридических лиц и дополнительных стимулирующих взносов по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 20501 | № 48321, № 48325 | - | 2 |
5 | Отражение в составе РППО сберегательных взносов, уплачиваемых вкладчиком - физическим лицом, юридическим лицом, а также дополнительных стимулирующих взносов по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 48321, № 48323, № 48325 | № 37923, № 37924, № 38023, № 38024, № 38123, № 38124, № 38223, № 38224, № 38323, | - | 2 |
|
|
| № 38324, № 38423, № 38424, № 38523, № 38524, № 38623, № 38624, № 38723, |
|
|
|
|
| № 38724, № 38823, № 38824, № 38923, № 38924, № 39023, № 39024 |
|
|
6 | Отражение признания (увеличения) маржи | № 37925, № 37926, № 38025, № 38026, № 38125, № 38126, № 38225, № 38226, № 38325, № 38326, № 38425, № 38426, | № 37921, № 38021, № 38128, № 38228, № 38321, № 38421, № 38521, № 38621, № 38728, № 38828, № 38921, № 39021 | - | 3 |
|
| № 38525, № 38526, № 38625, № 38626, № 38725, № 38726, № 38825, № 38826, № 38925, № 38926, № 39025, № 39026 |
|
|
|
7 | Отражение уменьшения маржи | № 37921, № 38021, № 38128, № 38228, № 38321, № 38421, | № 37925, № 37926, № 38025, № 38026, № 38125, № 38126, | - | 3 |
|
| № 38521, № 38621, № 38728, № 38828, № 38921, № 39021 | № 38225, № 38226, № 38325, № 38326, № 38425, № 38426, № 38525, № 38526, № 38625, |
|
|
|
|
| № 38626, № 38725, № 38726, № 38825, № 38826, № 38925, № 38926, № 39025, № 39026 |
|
|
8 | Отражение увеличения рисковой поправки на нефинансовый риск в отношении услуг будущих периодов | № 37925, № 37926, № 38025, № 38026, № 38125, № 38126, № 38225, № 38226, № 38325, № 38326, № 38425, № 38426, | № 37927, № 38027, № 38127, № 38227, № 38327, № 38427, № 38527, № 38627, № 38727, № 38827, № 38927, № 39027 | - | 3 |
|
| № 38525, № 38526, № 38625, № 38626, № 38725, № 38726, № 38825, № 38826, № 38925, № 38926, № 39025, № 39026 |
|
|
|
9 | Отражение уменьшения рисковой поправки на нефинансовый риск в отношении услуг будущих периодов | № 37927, № 38027, № 38127, № 38227, № 38327, | № 37925, № 37926, № 38025, № 38026, № 38125, | - | 3 |
|
| № 38427, № 38527, № 38627, № 38727, № 38827, № 38927, № 39027 | № 38126, № 38225, № 38226, № 38325, № 38326, № 38425, № 38426, № 38525, |
|
|
|
|
| № 38526, № 38625, № 38626, № 38725, № 38726, № 38825, № 38826, № 38925, № 38926, № 39025, № 39026 |
|
|
10 | Отражение величины изменения рисковой поправки на нефинансовый риск по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17, оцениваемым по модели с переменным вознаграждением, в случае дезагрегирования при применении пункта 81 МСФО (IFRS) 17 | № 38527, № 38627, № 38727, № 38827, № 38927, № 39027 | № 38521, № 38621, № 38728, № 38828, № 38921, № 39021 | - | 3 |
11 | Отражение денежных потоков по выполнению договоров, учитываемых в соответствии с МСФО (IFRS) 17, на счетах корректировок РППО |
|
|
|
|
11.1 |
| № 37925, № 38025, № 38125, № 38225, | № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, | - | 3 |
|
| № 38325, № 38425, № 38525, № 38625, № 38725, № 38825, № 38925, № 39025 (отдельный лицевой счет) | № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) |
|
|
11.2 |
| № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) | № 37925, № 38025, № 38125, № 38225, № 38325, № 38425, № 38525, № 38625, № 38725, № 38825, № 38925, № 39025 (отдельный лицевой счет) | - | 3 |
11.3 |
| № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) | № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) | - | 3 |