Номер строки | Содержание факта хозяйственной жизни | Дебет счета | Кредит счета | Символ ОФР | Код вида деятельности |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1 | Отражение перевода средств пенсионных накоплений в состав средств пенсионных резервов в качестве единовременного взноса по договору, учитываемому в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 20501 | № 30306 | - | 2 |
2 | Отражение единовременного взноса по договору, учитываемому в соответствии с МСФО (IFRS) 17, в составе обязательств | № 30306 | № 37922, № 38022, № 38122, № 38222, № 38322, № 38422, № 38522, № 38622, № 38722, № 38822, № 38922, № 39022 | - | 2 |
3 | Отражение поступления сберегательных взносов по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17, от вкладчиков - физических лиц | № 20501, № 20202 | № 48323 | - | 2 |
4 | Отражение поступления сберегательных взносов по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17, от юридических лиц | № 20501 | № 48325 | - | 2 |
5 | Отражение в составе РППО сберегательных взносов, уплачиваемых вкладчиком - физическим лицом, юридическим лицом по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 48323, № 48325 | № 37923, № 38023, № 38123, № 38223, № 38323, № 38423, № 38523, № 38623, № 38723, № 38823, № 38923, № 39023 | - | 2 |
6 | Отражение маржи по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37925, № 37926, № 38025, № 38026, № 38325, № 38326, № 38425, № 38426, № 38525, № 38526, № 38625, № 38626, № 38925, № 38926, № 39025, № 39026 | № 37921, № 38021, № 38321, № 38421, № 38521, № 38621, № 38921, № 39021 | - | 3 |
7 | Отражение компонента убытка по обременительным договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 71329 | № 38121, № 38221, № 38721, № 38821 | 24301 | 3 |
8 | Отражение рисковой поправки на нефинансовый риск по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37925, № 37926, № 38025, № 38026, № 38125, № 38126, | № 37927, № 38027, № 38127, № 38227, № 38327, № 38427, | - | 3 |
|
| № 38225, № 38226, № 38325, № 38326, № 38425, № 38426, № 38525, № 38526, № 38625, № 38626, | № 38527, № 38627, № 38727, № 38827, № 38927, № 39027 |
|
|
|
| № 38725, № 38726, № 38825, № 38826, № 38925, № 38926, № 39025, № 39026 |
|
|
|
9 | Отражение денежных потоков по выполнению договоров, учитываемых в соответствии с МСФО (IFRS) 17, на счетах корректировок РППО |
|
|
|
|
9.1 |
| № 37925, № 38025, № 38125, № 38225, № 38325, № 38425, № 38525, № 38625, | № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, | - | 3 |
|
| № 38725, № 38825, № 38925, № 39025 (отдельный лицевой счет) | № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) |
|
|
9.2 |
| № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) | № 37925, № 38025, № 38125, № 38225, № 38325, № 38425, № 38525, № 38625, № 38725, № 38825, № 38925, № 39025 (отдельный лицевой счет) | - | 3 |
9.3 |
| № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) | № 37926, № 38026, № 38126, № 38226, № 38326, № 38426, № 38526, № 38626, № 38726, № 38826, № 38926, № 39026 (отдельный лицевой счет) | - | 3 |