Номер строки | Содержание факта хозяйственной жизни | Дебет счета | Кредит счета | Символ ОФР | Код вида деятель- ности |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Раздел 1. Отражение расчетов по пожизненным периодическим выплатам по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | |||||
1.1 | Отражение начисления пожизненных периодических выплат по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 71326 | № 37931, № 38031, № 38131, № 38231, № 38331, № 38431, | 24102, 24103 | 2 |
|
|
| № 38531, № 38631, № 38731, № 38831, № 38931, № 39031 |
|
|
1.2 | Отражение финансовых расходов по ОВТ по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 71328 | № 37931, № 38031, № 38131, № 38231, № 38331, № 38431, № 38531, № 38631, № 38731, № 38831, № 38931, № 39031 | 24202 | 3 |
1.3 | Отражение начисления (увеличения) рисковой поправки на нефинансовый риск по ОВТ по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 71326 | № 37938, № 38038, № 38138, № 38238, № 38338, № 38438, № 38538, № 38638, № 38738, № 38838, № 38938, № 39038 | 24102, 24103 | 3 |
1.4 | Отражение финансовых расходов в отношении рисковой поправки на нефинансовый риск в составе ОВТ по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 71328 | № 37938, № 38038, № 38138, № 38238, № 38338, № 38438, № 38538, № 38638, № 38738, № 38838, № 38938, № 39038 | 24202 | 3 |
1.5 | Отражение доходов от восстановления рисковой поправки на нефинансовый риск по ОВТ по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37938, № 38038, № 38138, № 38238, № 38338, № 38438, № 38538, № 38638, № 38738, № 38838, № 38938, № 39038 | № 71331 | 14401, 14402 | 3 |
1.6 | Отражение расчетов по начисленной пожизненной периодической выплате по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37931, № 38031, № 38131, № 38231, № 38331, № 38431, № 38531, № 38631, № 38731, № 38831, № 38931, № 39031 | № 48326 | - | 2 |
Раздел 2. Отражение расчетов по срочным периодическим выплатам, единовременным выплатам, выплатам выкупных сумм вкладчикам и (или) участникам (их правопреемникам), являющимся выплатами инвестиционных составляющих по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | |||||
2.1 | Отражение уменьшения РППО по ООЧП на суммы выплат инвестиционных составляющих и увеличения: |
|
|
|
|
2.1.1 | РППО по ОВТ по срочным периодическим выплатам по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37922, № 37923, № 37924, № 38022, № 38023, № 38024, № 38122, № 38123, № 38124, | № 37932, № 38032, № 38132, № 38232, № 38332, № 38432, № 38532, № 38632, № 38732, | - | 2 |
|
| № 38222, № 38223, № 38224, № 38322, № 38323, № 38324, № 38422, № 38423, № 38424, | № 38832, № 38932, № 39032 |
|
|
|
| № 38522, № 38523, № 38524, № 38622, № 38623, № 38624, № 38722, № 38723, № 38724, |
|
|
|
|
| № 38822, № 38823, № 38824, № 38922, № 38923, № 38924, № 39022, № 39023, № 39024 |
|
|
|
2.1.2 | РППО по ОВТ по единовременным выплатам по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37922, № 37923, № 37924, № 38022, № 38023, № 38024, № 38122, | № 37933, № 38033, № 38133, № 38233, № 38333, № 38433, № 38533, | - | 2 |
|
| № 38123, № 38124, № 38222, № 38223, № 38224, № 38322, № 38323, № 38324, № 38422, № 38423, | № 38633, № 38733, № 38833, № 38933, № 39033 |
|
|
|
| № 38424, № 38522, № 38523, № 38524, № 38622, № 38623, № 38624, № 38722, № 38723, |
|
|
|
|
| № 38724, № 38822, № 38823, № 38824, № 38922, № 38923, № 38924, № 39022, № 39023, № 39024 |
|
|
|
2.1.3 | РППО по выплатам выкупных сумм участникам, вкладчикам по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 (за исключением выкупных сумм, указанных в строках 2.1.4, 2.1.5 настоящей таблицы) | № 37923, № 38023, № 38123, № 38223, № 38323, № 38423, № 38523, № 38623, № 38723, № 38823, № 38923, № 39023 | № 37934, № 38034, № 38134, № 38234, № 38334, № 38434, № 38534, № 38634, № 38734, № 38834, № 38934, № 39034 | - | 2 |
2.1.4 | РППО при переводе в другой фонд выкупных сумм вкладчику, участнику или их правопреемникам при расторжении договора, учитываемого в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37922, № 37923, № 37924, № 38022, № 38023, № 38024, № 38122, № 38123, № 38124, | № 37935, № 38035, № 38135, № 38235, № 38335, № 38435, № 38535, № 38635, № 38735, | - | 2 |
|
| № 38222, № 38223, № 38224, № 38322, № 38323, № 38324, № 38422, № 38423, № 38424, № 38522, № 38523, | № 38835, № 38935, № 39035 |
|
|
|
| № 38524, № 38622, № 38623, № 38624, № 38722, № 38723, № 38724, |
|
|
|
|
| № 38822, № 38823, № 38824, № 38922, № 38923, № 38924, № 39022, № 39023, № 39024 |
|
|
|
2.1.5 | РППО по выплатам выкупных сумм участнику по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17, при возникновении особых жизненных ситуаций | № 37922, № 37923, № 37924, № 38022, № 38023, № 38024, № 38122, № 38123, № 38124, № 38222, № 38223, № 38224, | № 37936, № 38036, № 38136, № 38236, № 38336, № 38436, № 38536, № 38636, № 38736, № 38836, № 38936, № 39036 | - | 2 |
|
| № 38322, № 38323, № 38324, № 38422, № 38423, № 38424, № 38522, № 38523, |
|
|
|
|
| № 38524, № 38622, № 38623, № 38624, № 38722, № 38723, № 38724, № 38822, |
|
|
|
|
| № 38823, № 38824, № 38922, № 38923, № 38924, № 39022, № 39023, № 39024 |
|
|
|
2.1.6 | РППО по выплатам выкупных сумм правопреемникам по договорам, учитываемым в соответствии с МСФО (IFRS) 17 | № 37922, , № 37923, № 37924, № 38022, № 38023, № 38024, | № 37937, № 38037, № 38137, № 38237, № 38337, № 38437, | - | 2 |
|
| № 38122, № 38123, № 38124, № 38222, № 38223, № 38224, № 38322, | № 38537, № 38637, № 38737, № 38837, № 38937, № 39037 |
|
|
|
| № 38323, № 38324, № 38422, № 38423, № 38424, № 38522, № 38523, № 38524, |
|
|
|
|
| № 38622, № 38623, № 38624, № 38722, № 38723, № 38724, № 38822, |
|
|
|
|
| № 38823, № 38824, № 38922, № 38923, № 38924, № 39022, № 39023, № 39024 |
|
|
|
2.2 | Отражение расчетов по срочным периодическим выплатам, единовременным выплатам, выплатам выкупных сумм вкладчикам и (или) участникам (их правопреемникам), являющимся выплатами инвестиционных составляющих | № 37932, № 37933, № 37934, № 37935, № 37936, № 37937, № 38032, № 38033, № 38034, | № 48326 | - | 2 |
|
| № 38035, № 38036, № 38037, № 38132, № 38133, № 38134, № 38135, № 38136, |
|
|
|
|
| № 38137, № 38232, № 38233, № 38234, № 38235, № 38236, № 38237, № 38332, № 38333, |
|
|
|
|
| № 38334, № 38335, № 38336, № 38337, № 38432, № 38433, № 38434, № 38435, № 38436, № 38437, № 38532, |
|
|
|
|
| № 38533, № 38534, № 38535, № 38536, № 38537, № 38632, № 38633, № 38634, |
|
|
|
|
| № 38635, № 38636, № 38637, № 38732, № 38733, № 38734, № 38735, № 38736, |
|
|
|
|
| № 38737, № 38832, № 38833, № 38834, № 38835, № 38836, № 38837, № 38932, |
|
|
|
|
| № 38933, № 38934, № 38935, № 38936, № 38937, № 39032, № 39033, № 39034, № 39035, № 39036, № 39037 |
|
|
|