ТРЕБОВАНИЯ
к финансовой модели регионального концессионного проекта для целей подготовки заключения внешнего консультанта
1. Общие требования к финансовой модели
1.1. Финансовая модель должна отражать особенности реализации регионального концессионного проекта согласно предполагаемым условиям концессионного соглашения.
1.2. Финансовая модель регионального концессионного проекта должна обеспечивать единое решение следующих задач:
1.2.1. Расчет прогнозных показателей эффективности регионального концессионного проекта, в том числе обозначенных в главе V методики.
1.2.2. Оптимизация структуры денежных потоков регионального концессионного проекта с точки зрения возможности привлечения внебюджетного финансирования.
1.2.3. Представление информации об источниках, структуре и назначении финансовых ресурсов, в том числе бюджетных средств и привлекаемого финансирования.
1.2.4. Определение оптимального срока реализации регионального концессионного проекта.
2. Технические требования к финансовой модели:
2.1. Финансовая модель должна быть создана в формате электронной таблицы.
2.2. Финансовая модель предоставляется в электронном виде на диске CD-ROM или DVD-ROM с нанесенным именем файла финансовой модели на обложке диска и на самом диске. Не допускается использование перезаписываемых носителей (CD-RW, DVD-RW и иные).
2.3. Финансовая модель не должна содержать ограничений на проведение изменений и копирование, а также скрытых листов, любой зашифрованной или защищенной паролем информации. Ни одна часть финансовой модели не должна быть спрятана, защищена, заблокирована или иным образом сделана недоступной или труднодоступной для проверки и внесения изменений. Все формулы финансовой модели должны быть доступными для просмотра и внесения изменений.
2.4. Все элементы, использующиеся при расчетах в составе формул, должны являться действующими ссылками на ячейки, в которых содержатся допущения (исходные данные), или ячейки, содержащие формулы. Недопустимы ссылки на внешние файлы и прочие внешние источники информации.
2.5. Финансовая модель не должна содержать циклических ссылок. При необходимости в целях проведения расчетов, циклические ссылки должны разрешаться с использованием макросов, прилагаемых к финансовой модели, которые должны быть доступны для просмотра и внесения изменений.
3. Требования к описанию финансовой модели:
3.1. К финансовой модели регионального концессионного проекта должно прилагаться описание финансовой модели регионального концессионного проекта на русском языке (далее - книга допущений). Книга допущений финансовой модели оформляется в формате электронного документа и должна содержать:
3.1.1. Описание структуры финансовой модели.
3.1.2. Описание макросов, использованных в финансовой модели (если применимо).
3.1.3. Описание основных правил пользования финансовой модели, в том числе проведения анализа чувствительности.
3.1.4. Все исходные данные и допущения, используемые в финансовой модели (капитальные затраты, операционные доходы и расходы, макроэкономические допущения и прогнозы, предпосылки по финансированию и иное), и ссылки на соответствующие источники информации.
3.1.5. Описание методики и принципов расчета всех ключевых показателей финансовой модели.
3.1.6. Контактные данные лиц, ответственных за предоставление разъяснений по финансовой модели.
3.1.7. Иную информацию, необходимую для понимания структуры, принципов построения, механизма работы и иных особенностей финансовой модели.
3.2. Структура книги допущений к финансовой модели должна обеспечивать логическое развитие темы и соответствовать раскрытию методологии составления финансовой модели. Содержание книги допущений должно быть логически последовательным и определенным. В тексте должны использоваться официально установленные наименования и общеизвестные термины. Текст не должен быть перегружен специальными терминами, а также иностранной терминологией.
4. Требования к исходным данным и расчетам финансовой модели:
4.1. Все финансовые показатели должны быть представлены в российских рублях.
4.2. Длительность прогнозирования в финансовой модели должна быть не менее суммарного срока реализации регионального концессионного проекта (общей продолжительности сроков инвестиционной и эксплуатационной стадий).