Точный
Недействующий
Текст

УТВЕРЖДЕНО

Приказом Банка России
от 01.10.97 N 02-430

 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ

от 1 октября 1997 года N 1


О порядке регулирования деятельности банков

(в редакции указания Банка России от 27 мая 1999 года N 567-У,
применяется начиная с отчетности на 1 июля 1999 года)
(с изменениями на 6 мая 2002 года)
____________________________________________________________________
Утратила силу с 1 апреля 2004 года на основании
указания Банка России от 16 января 2004 года N 1378-У
____________________________________________________________________

Информация об изменяющих документах

____________________________________________________________________
     Документ с изменениями, внесенными:

указанием Банка России от 13 июля 1999 года N 607-У (Вестник Банка России, N 142-143, 22.07.99) (вступило в силу с 22 июля 1999 года и применяется начиная с отчетности на 1 сентября 1999 года);     

указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У (Вестник Банка России, N 56, 08.09.99) (вступило в силу начиная с отчетности на 1 октября 1999 года);

указанием Банка России от 2 ноября 1999 года N 671-У (Вестник Банка России, N 66, 04.11.99) (вступило в силу начиная с отчетности на 1 декабря 1999 года);

указанием Банка России от 24 сентября 1999 года N 644-У (Вестник Банка России, N 60, 29.09.99) (вступило в силу с 1 апреля 2000 года);     

указанием Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У (Вестник Банка России, N 26, 17.05.2000) (вступило в силу начиная с отчетности на 1 июля 2000 года);

указанием Банка России от 28 сентября 2000 года N 832-У (Вестник Банка России, N 53, 05.10.2000) (вступило в силу начиная с отчетности на 1 ноября 2000 года);

указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У (Вестник Банка России, N 18, 14.03.2001) (вступило в силу с 1 апреля 2001 года);

указанием Банка России от 9 апреля 2001 года N 950-У (Вестник Банка России, N 25, 19.04.01) (вступило в силу с 1 мая 2001 года);

указанием Банка России от 13 августа 2001 года N 1019-У (Вестник Банка России, N 53, 22.08.2001) (вступило в силу с 1 октября 2001 года);

указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У (Вестник Банка России N 15, 26.03.2002) (вступило в силу с 1 апреля 2002 года);

указанием Банка России от 6 мая 2002 года N 1147-У (Вестник Банка России, N 29, 17.05.2002).

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

О порядке представления банками, величина собственных средств (капитала) которых имеет отрицательное значение, информации о показателях, входящих в расчет обязательных нормативов, и особенностях заполнения сводной справки по форме приложения 3 к настоящей Инструкции - см. письмо Банка России от 19 июля 1999 года N 210-Т.

____________________________________________________________________     
____________________________________________________________________

О разъяснении порядка расчета величины кредитного риска по неиспользованным кредитным линиям, изложенного в приложении 6 к настоящей Инструкции - см. письмо Банка России от 5 мая 2000 года N 101-Т.

____________________________________________________________________    


В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные нормативы деятельности банков:

- норматив достаточности капитала;

- нормативы ликвидности банков;

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам;

- максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

- максимальный размер вексельных обязательств банка;

- нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.

Обязательные нормативы: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков; минимальный размер собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии, а также о предоставлении разрешения на открытие филиалов и дочерних организаций за рубежом; предельный размер неденежной части уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы; размеры валютного, процентного и иных рисков - устанавливаются другими нормативными актами Банка России.

1. Собственные средства (капитал) банка

1.1. Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных нормативов, определяются как сумма:

- уставного капитала банка;

- фондов банка;

- нераспределенной прибыли;

скорректированная на величину:

- резерва на возможные потери по ссудам 1-й группы риска;

- полученного (уплаченного) авансом накопленного купонного дохода;

- переоценки средств в иностранной валюте;

- переоценки ценных бумаг, обращаемых на ОРЦБ;

- переоценки драгоценных металлов;

и уменьшенная на величину:

- допущенных убытков;

- выкупленных собственных акций;

- превышения уставного капитала неакционерного банка над его зарегистрированным значением;

- недосозданного обязательного резерва на возможные потери по ссудам;

- резерва на возможные потери по балансовым активам, по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах, по срочным сделкам, под прочие потери, недосозданного по сравнению с требуемой в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" ("Вестник Банка России" от 19.04.2001 N 25) величиной резерва на возможные потери по I-IV группам риска (абзац дополнительно включен с 1 октября 2001 года указанием Банка России от 13 августа 2001 года N 1019-У);

- недосозданного обязательного резерва под обесценение вложений в ценные бумаги;

- кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам (участникам) и инсайдерам сверх установленных лимитов;

- превышения затрат на приобретение материальных активов (в т.ч. на приобретение основных средств) над собственными источниками;

- предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам по договорам на привлечение средств, а также предстоящие выплаты по неисполненным обязательствам по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам (абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У);

- просроченной дебиторской задолженности длительностью свыше 30 дней;

- расчетов с организациями банков по выделенным средствам;

- вложений банка в акции дочерних и зависимых хозяйственных обществ, приобретенных для инвестирования;

- вложений в капиталы кредитных организаций - резидентов;

- средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, а также иные требования к кредитным организациям с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, за минусом сформированных резервов на возможные потери (абзац дополнительно включен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У).

Расчет собственных средств (капитала) банка (К) осуществляется по формуле: 102 + 103 + 104 - 105 + 106 + 107 - 60319 + (50111 + 50609 + 61306 + 61308 - код 8917* - код 8943 - 50112 - 50610 - 50905 - 61406 - 61408) + (701 - 702) + (703 - 704 - 705) - код 8948 - код 8949 - код 8965 - код 8967 + (код 8968 - код 8969) - код 8970 - код 8971 - код 8934 - 50605 - 50705 - 50805 - 601А - 60201 + 60105 + код 8915 (абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У).

________________

* Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1.

Примечание.

1) В соответствии с п.8.2 Положения Банка России от 12.04.2001 N 137-П величина отражаемого по коду 8949 резерва на возможные потери по балансовым активам, по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах, по срочным сделкам, под прочие потери, недосозданного по сравнению с требуемой в соответствии с Положением N 137-П величиной резерва на возможные потери по I-IV группам риска, рассчитывается исходя из фактически сформированного резерва, но не более:

20% от суммы требуемого резерва начиная с отчетности на 01.10.2001;

50% от суммы требуемого резерва начиная с отчетности на 01.04.2002;

100% от суммы требуемого резерва начиная с отчетности на 01.10.2002.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 1 октября 2001 года указанием Банка России от 13 августа 2001 года N 1019-У)

2) Собственные средства (капитал) банка (К), используемые при расчете обязательных нормативов, определяются в соответствии с Положением Банка России от 26.11.2001 N 159-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций". Собственные средства (капитал) банка, используемые при расчете обязательных нормативов на консолидированной основе, определяются в соответствии с пунктом 1.1 настоящей Инструкции (пункт в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У).

2. Нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка

2.1. Активы банка в зависимости от степени риска вложений и их возможного обесценения подразделяются на 5 групп, для которых устанавливаются следующие коэффициенты риска:

  

Коэффициент риска
(в процентах)

  I группа

     - средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, коды 8912, 8921
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

0

     - обязательные резервы, перечисленные в Банк России, сч.: 30202, 30204

0

     - средства банков, внесенные для расчетов чеками, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8922
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

0

     - касса и приравненные к ней средства, драгоценные металлы в хранилищах и в пути, сч.: 202, (20301...20308)А*, 204А
(абзац в редакции указания Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У)

2

________________
     * Признак "А" в наименовании счета 1-го порядка означает сумму остатков, рассчитанную по всем составляющим его активным счетам 2-го порядка. Аналогично признак "П" в наименовании счета означает сумму остатков, взятую по всем пассивным счетам 2-го порядка, относящихся к данному балансовому счету 1-го порядка. Знак "..." означает включение в расчет всех значений счетов 2-го порядка (примечание дополнено указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У).

  

     - счета расчетных центров ОРЦБ в учреждениях Банка России, сч. 30106

0

     - средства на накопительных счетах при выпуске акций, сч. 30208

0

     - счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов, сч. 30210

0

     - вложения в облигации Центрального банка Российской Федерации (Банка России), за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8900


0

 (абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)

     

 - вложения в государственные долговые обязательства стран из числа "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8901


0

 (абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)

     

________________
     В состав из числа "группы развитых стран" входят следующие страны: Австралия, Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Греция, Дания, Ирландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, США, Финляндия, Франция, Япония, Швеция, Швейцария.

     - денежные средства Уполномоченных банков, имеющих разрешение на открытие и ведение специальных счетов типа "С", депонируемые в Банке России, сч. 30224 (абзац дополнительно включен указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У)

0

      II группа

     

     - ссуды, гарантированные Правительством РФ, в части, под которую получены гарантии, код 8973

10

     - ссуды под залог драгоценных металлов в слитках, в части, равной их рыночной стоимости, код 8975

10

     - средства участников расчетных центров ОРЦБ, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8929
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

10

     абзац исключен с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У

     - вложения  в долговые обязательства Российской Федерации, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8902

10

 (абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)

     - вложения в государственные долговые обязательства стран, не входящих в число "группы развитых стран", за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8903

10

 (абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)

  

     - ссуды и прочие средства, предоставленные банком Министерству финансов РФ, сч. 441А, 460А
(абзац дополнительно включен указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У)

    

10

      - векселя, эмитированные и авалированные органами федеральной власти, сч. (51201... 51207)А
(абзац дополнительно включен указанием Банка России от 1 сентября 1999 года N 635-У)

10

 III группа

     - вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8904
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)

20

     - требования к банкам стран из числа “группы развитых стран” (включая средства на корреспондентских счетах в СКВ и драгоценных металлах, код 8976), кредиты, депозиты и иные размещенные средства (код 8977), а также требования по срочным операциям (по поставке денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг), учитываемые на балансовом счете 47408 в связи с началом расчетов до наступления срока срочной сделки (код 8953)
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

20

     - абзац исключен - указание Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У

 

  

  

     - ссуды под залог ценных бумаг субъектов Российской Федерации и местных органов самоуправления, в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8978

20


     - ссуды клиентам, предоставленные банками со 100%-ным участием иностранных инвестиций, под гарантии, полученные от материнских банков стран из числа "группы развитых стран", в части, под которую получены гарантии, код 8959

20

     - абзац исключен - указание Банка России от 12 мая 2000 года N 789-У

 

     - средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8941
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

20



     - ссуды, выданные органам государственной власти субъектов Российской Федерации и местным органам самоуправления, сч.: 442А, 461А

20

     - ссуды, выданные банком, по которым надлежащее исполнение обязательств заемщика обеспечено поручительствами органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в части, равной ответственности указанного органа власти по поручительству, код 8913

20

     - синдицированные и аналогичные им ссуды в части, равной величине предоставленных банку третьими лицами средств, код 8914

20

     - ссуды под залог государственных ценных бумаг Российской Федерации в части, равной рыночной стоимости указанных бумаг, код 8974

20

     - векселя организаций-экспортеров, удовлетворяющие критериям, определенным пунктами 4.1-4.6, 4.8, 4.10, 4.11 Положения Банка России от 30.12.98 N 65-П "0 проведении Банком России переучетных операций", в случае,
 20 если экспортный контракт предусматривает в соответствии с пунктом 8.9.2 указанного Положения один из следующих случаев:

     оплата товара путем выставления безотзывного подтвержденного аккредитива одним из Первоклассных банков;

     наличие банковской гарантии исполнения контракта от Первоклассного банка;

20

     
     Первоклассный покупатель является одной из сторон договора;

     риски банка, связанные с финансированием экспортного контракта, застрахованы первоклассным страховщиком, код 8958

  IV группа

     - средства на счетах в банках - резидентах Российской Федерации, за исключением сумм, на которые наложен арест, остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, а также средств на счетах в банках-резидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, код 8942
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

70

     - средства на счетах в банках-нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", код 8979
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2001 года указанием Банка России от 1 марта 2001 года N 930-У)

70

     - вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи и по договорам займа, за исключением сумм, на которые наложен арест, код 8980
(абзац в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2002 года указанием Банка России от 20 марта 2002 года N 1128-У)

70

     - средства на корреспондентских и депозитных счетах в драгоценных металлах в банках - резидентах РФ и в банках - нерезидентах стран, не входящих в число "группы развитых стран", код 8954

70

  V группа

     - все прочие активы банка

100

Этот документ входит в профессиональные
справочные системы «Кодекс» и  «Техэксперт»