ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПРИКАЗ
от 10 октября 2012 года N ММВ-7-13/704@
Об утверждении формы извещения о контролируемых сделках и Порядка направления налоговым органом, проводящим налоговую проверку, извещения о контролируемых сделках в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов
____________________________________________________________________
Утратил силу с 30 сентября 2019 года на основании
приказа ФНС России от 26 августа 2019 года N ММВ-7-13/421@
____________________________________________________________________
В соответствии с пунктом 6 статьи 105_16 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3824; 2011, N 30, ст.4575; 2012, N 27, ст.3588)
приказываю:
1. Утвердить:
форму извещения о контролируемых сделках согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
Порядок направления налоговым органом, проводящим налоговую проверку, извещения о контролируемых сделках в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, согласно приложению N 2 к настоящему приказу.
2. Управлению информатизации (В.Г.Колесников), ФГУП ГНИВЦ ФНС России (В.Б.Безруков) обеспечить в установленном порядке разработку и сопровождение программного обеспечения, реализующего формирование и направление извещений о контролируемых сделках в электронном виде.
3. Руководителям управлений Федеральной налоговой службы по субъектам Российской Федерации довести настоящий приказ до нижестоящих налоговых органов.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы А.Л.Оверчука.
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.В.Мишустин
Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
7 декабря 2012 года,
регистрационный N 26033
Приложение N 1
ИНН | |||||
КПП | Стр. | 00001 | |||
Код по КНД 1136001
Извещение N _____________ о контролируемых сделках
Номер корректировки | Налоговый орган (код) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отчетный год | Код ОКАТО | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(налогоплательщик) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Категория налогоплательщика | 0 - относится к категории крупнейших налогоплательщиков | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1 - не относится к категории крупнейших налогоплательщиков | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Вид налоговой проверки, в ходе которой | 0 - выездная налоговая проверка | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
выявлены контролируемые сделки | 1 - камеральная налоговая проверка | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 - повторная выездная налоговая проверка | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Код вида экономической деятельности по | . | . | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
классификатору ОКВЭД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Форма реорганизации (ликвидация) (код) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН/КПП реорганизованной организации | / | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Данное извещение составлено на | страницах | с приложением копий документов на | листах | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Должностное лицо, подписавшее Извещение | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Должность лица, подписавшего документ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Фамилия | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Имя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата | . | . | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(подпись) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Фамилия | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Имя | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Отчество | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Номер контактного телефона | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
E-mail | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата формирования извещения | . | . | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(подпись) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
________________
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН | |||||
КПП | Стр. | ||||
Сведения о налогоплательщике - физическом лице | |||||||||||||||||||||||||||||||
Дата рождения | . | . | |||||||||||||||||||||||||||||
Место рождения | |||||||||||||||||||||||||||||||
Наличие гражданства | 1 - гражданин | Код страны по классификатору | |||||||||||||||||||||||||||||
2 - лицо без гражданства | ОКСМ (числовой) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Сведения о документе, удостоверяющем личность: | |||||||||||||||||||||||||||||||
Код вида документа | |||||||||||||||||||||||||||||||
Серия и номер | |||||||||||||||||||||||||||||||
Наименование органа, выдавшего документ | |||||||||||||||||||||||||||||||
Дата выдачи | . | . | |||||||||||||||||||||||||||||
Статус налогоплательщика | 1 - физическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации | ||||||||||||||||||||||||||||||
2 - физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом Российской Федерации | |||||||||||||||||||||||||||||||
Место жительства налогоплательщика | 1 - адрес места жительства в Российской Федерации | ||||||||||||||||||||||||||||||
2 - адрес места пребывания в Российской Федерации (заполняется | |||||||||||||||||||||||||||||||
при отсутствии места жительства в Российской Федерации) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Почтовый индекс | Регион (код) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Район (улус и т.п.) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Город (волость и т.п.) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Населенный пункт (село, поселок и т.п.) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Улица (проспект, переулок и т.п.) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Номер дома (владения и т.п.) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Номер корпуса (строения и т.п.) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Номер квартиры | |||||||||||||||||||||||||||||||
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации | Код страны по классификатору | ||||||||||||||||||||||||||||||
ОКСМ (числовой) | |||||||||||||||||||||||||||||||
________________ | |||||||||||||||||||||||||||||||
