• Текст документа
  • Статус
Недействующий

МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ

ПРИКАЗ

от 3 июня 2004 года N САЭ-3-02/351@


О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585      

____________________________________________________________________
Не применяется на основании
приказа Минфина России от 7 февраля 2006 года N 24н,
начиная с представления налоговой декларации по налогу
на прибыль организаций за первый отчетный период 2006 года
____________________________________________________________________


В целях применения Федерального закона от 11.11.2003 N 147-ФЗ "О внесении изменений в главу 26.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46 (ч.I), ст.4443) и в соответствии с пунктом 3 статьи 31, пунктом 7 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст.3824; 1999, N 28, ст.3487)

приказываю:

1. Внести изменения и дополнения N 1 в форму декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденную приказом МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 "Об утверждении формы Декларации по налогу на прибыль организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003, N 5294; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2004, N 2), согласно приложению N 1 к настоящему приказу.

2. Внести изменения и дополнения N 3 в Инструкцию по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций, утвержденную приказом МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 "Об утверждении Инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль организаций" (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002, регистрационный N 3196; "Российская газета", 2002, N 23, N 197; 2004, N 13-д), согласно приложению N 2 к настоящему приказу.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам В.В.Гусева.

Исполняющий обязанности
Министра Российской Федерации
по налогам и сборам
А.Сердюков


СОГЛАСОВАНО

Заместитель Министра финансов
Российской Федерации
С.Д.Шаталов

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции
Российской Федерации
9 июля 2004 года,
регистрационный N 5899

Приложение N 1. Изменения и дополнения N 1 в форму декларации по налогу на прибыль организаций

Приложение N 1
к приказу МНС России
от 3 июня 2004 года
N САЭ-3-02/351@



Лист 01 "Титульный лист" (Штриховой код листа 51006013).

Текст "квартала или" исключить.

Подраздел 1.2 Раздела 1 (Штриховой код листа 51006044).

Строку 001 "Наименование соглашения о разделе продукции" исключить.

В сноске после слов "предыдущего отчетного" слово "(налогового)" исключить.

Лист 02 "Расчет налога на прибыль организаций" (Штриховой код листа 51006075).

После наименования "Расчет налога на прибыль организаций" дополнить строкой следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

".


Приложение N 1 к Листу 02 "Доходы от реализации" (Штриховой код листа 51006099).

После наименования "Доходы от реализации" дополнить строками следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)".


Приложение N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и реализацией" (Штриховой код листа 51006105).

После наименования "Расходы, связанные с производством и реализацией" дополнить строками следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)".


Приложение N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу" (Штриховой код листа 51006129).

После наименования "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу" дополнить строкой следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)


Приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения" (Штриховой код листа 51006136).

После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 001)" дополнить строкой следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

".


После строки "Количество обособленных подразделений (код строки 010)" дополнить строкой:

"(руб.)".

Приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организацией" (Штриховой код листа 51006143).

После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 001)" дополнить строками следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)".


Приложение N 6 к Листу 02 "Внереализационные доходы" (Штриховой код листа 51006150).

После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 001)" дополнить строками следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)".


Приложение N 7 к Листу 02 "Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам" (Штриховой код листа 51006167).

После строки "Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 001)" дополнить строкой следующего содержания:

"Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

".


Лист 03 "Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)" (Штриховой код листа 51006174).

После строки "Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)*" дополнить строкой:

"(руб.)".

Лист 09 "Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов" (Штриховой код листа 51006266).

В строке 130 в графе 1 слова "срока 180" заменить словами "строка 180".

Лист 11 "Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции" (Штриховой код листа 51006310).

В названии Листа 11 исключить слово "инвестора".

В наименовании показателя строки 010 исключить слово "инвестора".

Наименование показателя строки 020 изложить в следующей редакции: "Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 280 приложения N 1 к листу 11)".

В наименовании показателя строки 080 исключить слова "(строка 220 приложения N 1 к листу 11)".

Приложение N 1 к Листу 11 "Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, от выполнения соглашения о разделе продукции" (Штриховой код листов 51006334, 51006341).

В названии приложения N 1 к Листу 11 слово "инвестору" заменить словом "налогоплательщику".

Строку без номера перед строкой 010 исключить.

Наименование показателя по строке 260 изложить в следующей редакции: "Доля налогоплательщика в прибыльной продукции, полученной от выполнения соглашения о разделе продукции".

Наименование показателя по строке 270 изложить в следующей редакции: "Объем прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 010 - строка 040 - строка 240) х строка 260)".

Наименование показателя по строке 280 изложить в следующей редакции: "Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения о разделе продукции (строка 270 х строка 020)".

Приложение N 2 к Листу 11 "Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса" (Штриховой код листа 51006358).

Наименование показателя по строке 110 изложить в следующей редакции: "Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу за налоговый период".

Дополнить строкой с наименованием показателя "за

год", код

строки "210".


Лист 01 "Титульный лист", подраздел 1.2 Раздела 1, Лист 02 "Расчет налога на прибыль организаций", приложение N 1 к Листу 02 "Доходы от реализации", приложение N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и реализацией", приложение N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу", приложение N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения", приложение N 5а к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организацией", приложение N 6 к Листу 02 "Внереализационные доходы", приложение N 7 к Листу 02 "Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам", Лист 03, Лист 09, Лист 11, приложения N 1 и N 2 к Листу 11 с внесенными настоящим приказом изменениями прилагаются.

Форма декларации по налогу на прибыль организаций

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

0

0

1

Форма по КНД 1151006

Налоговая декларация

по налогу на прибыль организаций  

Вид документа: 1 - первичный, 3 - корректирующий (через дробь номер корректировки)

Налоговый (отчетный) период заполняется при сдаче отчета:

за месяц - 1, квартального - 3, за полугодие - 6, за 9 месяцев - 9,

за год - 0, иное - 2

Вид

Налоговый

документа

/

(отчетный) период

N месяца

Отчетный год

Представляется в

Код

(наименование налогового органа и его код)

по месту нахождения

российской

обособленного

организации

подразделения

(полное наименование организации)

(полное наименование обособленного подразделения)

Основной

государственный регистрационный номер (ОГРН)

КПП по месту нахождения

организации

обособленного подразделения

Данная декларация составлена

страницах

с приложением

листах

подтверждающих документов или их копий на

Достоверность и полноту сведений,
указанных в настоящей декларации, подтверждаю:

Заполняется работником налогового органа

Руководитель

Сведения о представлении налоговой декларации

Фамилия, Имя, Отчество (полностью)

Данная декларация представлена
(нужное отметить знаком V)

лич-

по

уполномоченным

ИНН*

но

почте

представителем

Подпись

Дата

на страницах

Главный бухгалтер

с приложением подтверждающих

Фамилия, Имя, Отчество

документов на

листах

(полностью)

ИНН*

Дата представления

Подпись

Дата

декларации

Уполномоченный

представитель

Фамилия, Имя, Отчество (полностью)


Зарегистрирова-

ИНН*

на за N

Подпись

Дата

Категория

1 - крупнейший,

МП

налогоплательщика

2 - основной

3 - прочие

Фамилия, И.О.

Подпись

________________
* В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного представителя лица следует заполнить сведения на странице 2 титульного листа налоговой декларации.



О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00102


Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика

1.2. для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи.*

Показатели

Код строки

Значения показателей

Код по ОКАТО

010

Срок уплаты

020

Срок уплаты

030

Срок уплаты

040

В федеральный бюджет

Код бюджетной классификации

110

Сумма

ежемесячного авансового платежа

120

Сумма

ежемесячного авансового платежа

130

Сумма

ежемесячного авансового платежа

140

В бюджет субъекта Российской Федерации

Код бюджетной классификации

210

Сумма

ежемесячного авансового платежа

220

Сумма

ежемесячного авансового платежа

230

Сумма

ежемесячного авансового платежа

240

В местный бюджет

Код бюджетной классификации

310

Сумма

ежемесячного авансового платежа

320

Сумма

ежемесячного авансового платежа

330

Сумма

ежемесячного авансового платежа

340

* Расчет заполняют налогоплательщики, исчисляющие ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате не позднее 28-го числа каждого месяца в течение отчетного (налогового) периода в размере одной трети суммы авансового платежа, подлежащего уплате по итогам предыдущего отчетного периода.

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

Подпись

Дата



О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00200

Расчет налога на прибыль организаций

Лист 02

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Показатели

Код строки

Сумма

1

2

3

Доходы от реализации (приложение N 1)

010

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (приложение N 2)

020

Внереализационные доходы

030

Внереализационные расходы

040

в том числе:

убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК)

041

Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040)

050

Доходы, исключаемые из прибыли, отраженной по строке 050

060

Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

090

Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ:

Предусмотренные абз.10 п.6 ст.6 Закона N 2116-1

110

Предусмотренные абз.14 п.6 ст.6 Закона N 2116-1

120

Предусмотренные абз.27 п.6 ст.6 Закона N 2116-1

130

Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 090 - строка 110 - строка 120 - строка 130)

140

Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 приложения N 4 к Листу 02)

150

Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот

в том числе:

в бюджет субъекта Российской Федерации

160

в местный бюджет

170

Налоговая база для исчисления налога:

в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09)

180

в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09)

190

в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК)

191

в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09)

200

Ставка налога на прибыль - всего, (%)

210

в том числе:

в федеральный бюджет

220

в бюджет субъекта Российской Федерации

230

в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК)

231

в местный бюджет

240


О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00201

Приложение N 1 к Листу 02

Доходы от реализации

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Показатели

Код строки

Сумма

1

2

3

Выручка от реализации - всего, в том числе:

010

по товарообменным операциям, из них

011

по экспорту

012

от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного НДС, из нее

013

от реализации на экспорт

014

от реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физических лиц (не являющихся плательщиками по НДС), из нее

015

по экспорту

016

по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт

017

из строки 010:

выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства

020

выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования

030

выручка от реализации прочего имущества

040

в том числе:

от реализации компенсационной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП

041

от реализации прибыльной доли продукции, полученной инвестором при выполнении СРП

042

выручка от реализации покупных товаров

050

Выручка от реализации амортизируемого имущества

060

Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг

070

Выручка от реализации права требования:

до наступления срока платежа

080

после наступления срока платежа

090

Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы

100

Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего,

101

в том числе сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже:

102

минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг

расчетной цены

103

Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с 060 по 101)

110

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00202

Приложение N 2 к Листу 02

Расходы, связанные с производством и реализацией

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Показатели

Код строки

Сумма

1

2

3

Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, услугам

010

Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым

020

Расходы на оплату труда, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым

030

Суммы начисленной амортизации, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым

040

Расходы, формируемые в порядке, предусмотренном ст.ст.260, 261, 262, 263 НК - всего,

050

в том числе:

051

052

053

054

Прочие расходы - всего, (сумма строк с 070 по 100, кроме строки 071)

060

в том числе:

суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК

070

из них:

суммы ЕСН, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода

071

расходы по аренде федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества

080

часть убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода

090

другие расходы

100

Стоимость реализованных покупных товаров

110

Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде

120

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг

130

Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией

140

в том числе:

стоимость компенсационной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП и расходы по ее реализации

141

стоимость доли прибыльной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП и расходы по ее реализации

142

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00203

Приложение N 4 к Листу 02

Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Показатели

Код строки

Сумма

1

3*

4*

________________
* Нумерация соответствует оригиналу. - Примечание "КОДЕКС".

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего (строка 020 + строка 030),

010

в том числе:

убытка, полученного до 1 января 2002 года

020

убытка, полученного после 1 января 2002 года
(сумма строк с 040 по 080)

030

за

год

040

за

год

050

за

год

060

за

год

070

за

год

080

Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 Листа 02 + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09)

090

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090)

100

Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего (строка 010 - строка 100 + убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 08 и 590 Листа 09)

110

в том числе:

убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020 - строка 100, но не более строки 020)

120

убытка, полученного после 1 января 2002 года
(строка 110 - строка 120 или сумма строк с 140 по 180)

130

за

год

140

за

год

150

за

год

160

за

год

170

за

год

180

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00204

Приложение N 5 к Листу 02

Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения

Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

Количество обособленных подразделений (код строки 010)

(руб.)

Показатели

Код строки

В целом по органи-
зации

По организации без входящих в нее обособ-
ленных подраз-
делений

В целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений

1

2

3

4

5

Налоговая база

020

Х

Доля налоговой базы (%)

030

100

Налоговая база исходя из доли

040

Х

Налоговая база исходя из доли и дополнительных льгот:

в бюджет субъекта Российской Федерации

050

в местный бюджет

060

Ставка налога (%):

в бюджет субъекта Российской Федерации

070

Х

Х

в местный бюджет

080

Х

Х

Сумма налога:

в бюджет субъекта Российской Федерации

090

в местный бюджет

100

Начислено налога:

в бюджет субъекта Российской Федерации

110

в местный бюджет

120

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога:

в бюджет субъекта Российской Федерации

130

в местный бюджет

140

К доплате:

в бюджет субъекта Российской Федерации

150

в местный бюджет

160

К уменьшению:

в бюджет субъекта Российской Федерации

170

в местный бюджет

180

Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы:

в бюджет субъекта Российской Федерации

190

в местный бюджет

200

Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное подразделение

210

Х

Х

Х

Ежемесячные авансовые платежи

на

квартал:

в бюджет субъекта Российской Федерации

220

в местный бюджет

230

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00205
Приложение N 5а к Листу 02

Отметка налогового органа по месту нахождения организации о представлении ею декларации, включая данные об исчислении налога по обособленному подразделению

Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по
обособленным подразделениям организацией

Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Код строки

Значение показателя

1

2

3

Наименование обособленного подразделения

010

КПП обособленного подразделения

020

Доля налоговой базы (%)

030

Налоговая база исходя из доли

040

Налоговая база исходя из доли и дополнительных льгот:

в бюджет субъекта Российской Федерации

050

в местный бюджет

060

Ставка налога (%):

в бюджет субъекта Российской Федерации

070

в местный бюджет

080

Сумма налога:

в бюджет субъекта Российской Федерации

090

в местный бюджет

100

Начислено налога:

в бюджет субъекта Российской Федерации

110

в местный бюджет

120

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога:

в бюджет субъекта Российской Федерации

130

в местный бюджет

140

К доплате:

в бюджет субъекта Российской Федерации

150

в местный бюджет

160

К уменьшению:

в бюджет субъекта Российской Федерации

170

в местный бюджет

180

Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы:

в бюджет субъекта Российской Федерации

190

в местный бюджет

200

Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное подразделение (+)

210

Ежемесячные авансовые платежи на

квартал:

в бюджет субъекта Российской Федерации

220

в местный бюджет

230

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00206

Приложение N 6 к Листу 02

Внереализационные доходы

Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Показатели

Код строки

Сумма

1

2

3

Всего внереализационных доходов (сумма строк с 020 по 100, кроме строк 041-043)

010

От сдачи имущества в аренду (субаренду)

020

В виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам

030

В виде сумм восстановленных резервов, расходы на формирование которых были приняты в составе расходов в установленном порядке - всего, в том числе:

040

резерв по сомнительным долгам

041

резерв на возможные потери по ссудам

042

резерв под обесценение ценных бумаг

043

В виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав

050

В виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде

060

От операций с финансовыми инструментами срочных сделок

070

В виде стоимости полученных материалов или иного имущества при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств

080

В виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 Кодекса

090

Прочие внереализационные доходы

100

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП

Стр.

Форма по КНД 1151006

Раздел 00207

Приложение N 7 к Листу 02

Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам

Наименование соглашения о разделе продукции
(код строки 001)

Является сельскохозяйственным товаропроизводителем

(код строки 002)

(руб.)

Показатели

Код строки

Сумма

1

2

3

Всего внереализационных расходов и убытков, приравниваемых к внереализационным расходам (сумма строк с 020 по 110 кроме строки 081)

010

Внереализационные расходы:

Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком

020

Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисления, на формирование резервов по сомнительным долгам

030

Расходы в виде сумм налогов, относящихся к поставленным товарно-материальным ценностям, работам, услугам, если кредиторская задолженность (обязательства перед кредиторами) по такой поставке списана в отчетном периоде

040

Расходы на формирование резервов на возможные потери по ссудам

050

Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок

060

Расходы на содержание переданного по договору аренды имущества (включая амортизацию по этому имуществу)

070

Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств

080

в том числе

суммы недоначисленной амортизации

081

Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам:

Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде

090

Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва

100

Прочие внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам

110

О внесении изменений и дополнений в приказы МНС России от 11.11.2003 N БГ-3-02/614 и от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (не применяется на основании приказа Минфина России от 07.02.2006 N 24н)

ИНН

КПП