ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Методические рекомендации по проверкам кредитных организаций -
профессиональных участников рынка ценных бумаг,
осуществляющих брокерскую и дилерскую деятельность
на рынке ценных бумаг
1. Общие вопросы
1.1. Порядок применения Методических рекомендаций
1.1.1. Целью принятия настоящих Методических рекомендаций является обеспечение сотрудников, включенных в состав инспекционных групп по проведению проверок деятельности кредитных организаций, необходимыми методическими разработками для более полного и объективного анализа деятельности кредитной организации в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг - брокера или дилера с целью выявления нарушений законодательства о ценных бумагах, допущенных при осуществлении указанной деятельности.
1.1.2. Настоящие Методические рекомендации распространяются на любые виды проверок брокерской и дилерской деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг, в том числе проводимых в составе общих проверок деятельности кредитных организаций - профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих брокерскую и/ или дилерскую деятельность. При этом по операциям, совершаемым кредитной организацией от своего имени и за свой счет, проверки проводятся только в случаях, когда кредитная организация осуществляет операции в качестве дилера. Проверка инвестиционных операций, осуществляемых кредитной организацией от своего имени и за свой счет, и не являющихся дилерской деятельностью, в рамках проверок профессиональной деятельности в соответствии с настоящими Методическими рекомендациями не осуществляется.
В случаях, прямо указанных в настоящих Методических рекомендациях, проверка выполнения кредитной организацией требований законодательства и других нормативных правовых актов к осуществлению брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг может осуществляться не только в ходе инспекционной проверки, но и в ходе проверки по местонахождению лицензирующего органа (Банка России или главных управлений и национальных банков Банка России) путем анализа документов и информации, предоставленных кредитной организацией в контролирующее подразделение или имеющихся в наличии у контролирующего подразделения.
1.1.3. Порядок организации, проведения и документального оформления результатов проверок, включающих в себя вопросы, связанные с дилерской и/или брокерской деятельностью кредитной организации - профессионального участника рынка ценных бумаг, определяется инструкцией Банка России "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)" от 19.02.96 N 34 (далее - Инструкция от 19 февраля 1996 года N 34), а также иными нормативными актами ФКЦБ России и Банка России.
1.1.4. Перечень законодательных и иных нормативных актов, регулирующих брокерскую и дилерскую деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг, соблюдение которых устанавливается при проведении проверок, с указанием их полных и сокращенных наименований и реквизитов приведен в Приложении 1 к настоящим рекомендациям.
1.2. Общие сведения о кредитной организации
1.2.1. Проверка начинается с затребования у кредитной организации информации и документов в соответствии с формой "А-1".
1.2.2. Форма "А-1": "Сведения о кредитной организации"
N | Вопрос | Ответ | |
1 | 2 | 3 | |
1 | Полное название кредитной организации |
| |
2 | Представлен ли Устав кредитной организации (его копия) или Положения о филиале (в случае анализа деятельности филиала) (его копия) | (да/нет) | |
3 | Номер и дата действующей лицензии на осуществление банковских операций | (указать) | |
4 | Осуществляет ли кредитная организация следующие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: |
| |
| - брокерскую деятельность | (да/нет) | |
| - дилерскую деятельность | (да/нет) | |
5 | Имеется ли у кредитной организации лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг? | (да/нет) | |
| Если да, то включает ли в себя лицензия такие виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, как: |
| |
| - брокерская деятельность | (да/нет) | |
| - дилерская деятельность | (да/нет) | |
| Орган, выдавший лицензию на осуществление брокерской и/или дилерской деятельности | (указать | |
| N и дата выдачи действующей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг | (указать) | |
6 | Деятельность филиала*: допускается ли осуществление брокерских и дилерских операций в соответствии с Положением кредитной организации о данном филиале | (да/нет) | |
_______________ | |||
| * При анализе положения о филиале кредитной организации | ||
необходимо иметь в виду, что положение о филиале должно именно допускать осуществление такой деятельности в виде общих формулировок, возможно, без прямого указания на брокерскую/дилерскую деятельность. При возникновении затруднений возможен запрос в головную организацию о разъяснении положения о филиале кредитной организации по этим вопросам. | |||
7 | Существуют ли в банке подразделения, осуществляющие брокерскую, дилерскую деятельность? | (да/нет) | |
| На какие подразделения банка (специальное подразделение) возложено ведение брокерской, дилерской деятельности? | (название) | |
| Даты создания подразделений | (указать) | |
8 | Руководители подразделений, осуществляющих брокерскую деятельность: | (указать) | |
| - Ф.И.О. |
| |
| - контактный телефон |
| |
9 | Руководители подразделений, осуществляющих дилерскую деятельность: | (указать) | |
| - Ф.И.О. |
| |
| - контактный телефон |
| |
10 | Имеется ли в кредитной организации внутренний документ (документы), регламентирующий брокерскую, дилерскую деятельность подразделения? | (название, | |
11 | Является ли кредитная организация членом саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг? | (да/нет) | |
| Если да, то какой | (указать) | |
12 | Осуществляет ли кредитная организация иные виды деятельности, помимо профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и банковской деятельности: осуществление операций на срочном рынке, выполнение функций биржевого посредника, выполнение функций управляющей компании негосударственными пенсионными фондами и др. | (указать, если да, то какие) | |
13 | Соблюдаются ли кредитной организацией ограничения на совмещения видов профессиональной деятельности* | (да/нет) | |
_______________ | |||
| * Ограничения на совмещения видов профессиональной | ||
деятельности установлены постановлением ФКЦБ от 23 ноября 1998 года N 50, а также Положением "Об особенностях и ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирингу, депозитарному и расчетному обслуживанию". | |||
14 | Соблюдаются ли кредитной организацией требования к минимальному размеру собственного капитала профессионального участника рынка ценных бумаг, установленные нормативными актами ФКЦБ России | (да/нет) | |
15 | Комментарии |
| |
По результатам заполнения таблицы проверяется наличие положительного ответа на пп.6, 10 и 13, а также соотношение пп.4-5; 4,5-12, 4,5-13 и делается вывод о наличии или отсутствии нарушений законодательства. Кроме этого, в акте указывается ответ, данный в графе 11.
1.3. Вопросы, рассматриваемые в ходе проверок
1.3.1. Полнота проверки брокерской и/или дилерской деятельности кредитных организаций и полнота применения настоящих Методических рекомендаций при проверке кредитных организаций определяется исходя из задач и требований, поставленных при проведении проверки, а при отсутствии в задании на проведение проверки специальных указаний - по усмотрению проверяющих.
1.3.2. Форма "Б-1": "Организационные вопросы"
N | Вопрос | Ответ |
1 | Срок, в течение которого представляется запрашиваемая для проверки информация | (указать) |
2 | На всех ли дополнительных документах (справках, разъяснениях, письменных объяснениях), запрашиваемых в ходе проверки кредитной организации, имеются подписи ответственных лиц? | (да/нет) |
3 | Удостоверена ли верность копий с запрашиваемых документов подписью уполномоченного лица кредитной организации? | (да/нет) |
4 | Имеются ли случаи отказа ответственных лиц от подписи подготовленных ими дополнительных документов? | (да/нет) |
5 | В случае отказа от предоставления запрашиваемых документов, их копий, необходимых справок в письменной форме, устных разъяснений, а также письменных объяснений по существу проверяемых вопросов составляется ли акт об оказании противодействия проверке? | (да/нет) |
Итоги заполнения таблицы отражаются в акте проверки. Таблица может быть использована при проведении проверки по местонахождению лицензирующего органа.
При ответе на первый вопрос обязательному отражению в акте проверки подлежит информация о непредоставлении кредитной организацией затребованных материалов в сроки, устанавливаемые рабочей группой в соответствии с требованиями Инструкции от 19 февраля 1996 года N 34.
При отражении в акте проверки итогов заполнения граф по вопросам 2-4 следует учитывать, что требование о подписании дополнительных документов, предоставляемых по запросу проверяющих, а также требование об удостоверении копий документов должно предъявляться в ходе проверки. Положительный ответ при заполнении графы по вопросу 3 при условии предъявления указанного выше требования в ходе проверки является основанием для составления акта противодействия проверки.
При отражении в акте проверки итогов заполнения таблицы по вопросу 5 фиксируется как информация о составлении акта об оказании противодействия проверки.
1.3.3. В случае если в акте проверки делается вывод о нарушении кредитной организацией действующего законодательства и иных нормативных правовых актов, в акте проверки должно содержаться указание на нарушенные нормы.
2. Проверка обоснованности осуществления
брокерской и дилерской деятельности
2.1. Проверка вопросов, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в соответствии с выданной лицензией
2.1.1. Форма "А-2": "Проверка наличия лицензии профессионального участника"
В ходе проверки выяснению подлежат следующие вопросы:
N | Вопрос | Ответ | |
1 | Имеется ли в кредитной организации надлежащим образом оформленный экземпляр действующей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг? | (да/нет) | |
2 | Имеются ли в кредитной организации экземпляры других лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг? | (да/нет) | |
| Если да, указать основания их нахождения в кредитной организации* |
| |
_______________ | |||
| * Аннулированные, замененные лицензии подлежат возврату в | ||
лицензирующий орган в соответствии с постановлением ФКЦБ России от 23 ноября 1998 года N 50. | |||
3 | Комментарии |
| |
Отрицательный ответ по первой графе свидетельствует о неправомерности осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, поскольку лицензия является формальным документом, удостоверяющим это право. В этом случае необходимо получить объяснения по факту отсутствия экземпляра лицензии, а также установить срок для предоставления документов, свидетельствующих об обращении кредитной организации в лицензирующий орган по вопросу выдачи дубликата лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
2.1.2. Форма "Б-2": "Проверка соответствия осуществляемых видов деятельности выданной лицензии"
2.1.2.1. В ходе проверки подлежат выяснению следующие вопросы:
N | Вопрос | Ответ |
1 | Осуществляются ли все виды деятельности, предусмотренные выданной лицензией | (да/нет) |
2 | Осуществляются ли виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, не указанные в выданной лицензии? | (да/нет) |
3 | Комментарий |
|
