(с изменениями на 22 февраля 2000 года)
____________________________________________________________________
Утратила силу с 1 января 2001 года на основании
совместной инструкции ГТК России и Банка России
от 4 октября 2000 года N 91-И/01-11/28644
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:
письмом Банка России от 16 января 1996 года N 229;
письмом Банка России от 13 августа 1997 года N 501 (Вестник Банка России N 54, 19.08.97);
совместным указанием Банка России и ГТК России от 14 января 1998 года NN 134-У; 01-23/732 (Вестник Банка России, N 3, 20.01.98) (признано незаконным и не подлежащим применению - решение Верховного Суда Российской Федерации от 1 ноября 1999 года N ГКПИ 99-790);
совместным Положением Банка России и ГТК России от 22 февраля 2000 года NN 108-П; 01-100/3 (Вестник Банка России, N 31, 15.06.2000).
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Письмом Банка России от 15 ноября 1995 года N 208 установлено следующее:
Инструкция вводится в действие с 1 января 1996 года.
Пункты 2.1, 2.2, абзац 11 пункта 3.5, пункт 6.9, а также раздел 7 Инструкции вступят в действие в указанный срок при условии утверждения органами законодательной и исполнительной власти Российской Федерации соответствующих нормативных актов.
О распространении Инструкции на сделки, предусматривающие ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах "выпуск для свободного обращения" и "реимпорт", о рекомендациях уполномоченным банкам и предприятиям-импортерам см. письмо Банка России от 15 ноября 1995 года N 208.
Максимальный размер платежей, подпадающих под действие раздела 7 Инструкции, осуществляемых уполномоченным банком в течение одной рабочей недели по поручениям одного клиента без Гарантий валютного контроля, независимо от количества оформленных с этим клиентом паспортов импортных сделок по различным импортным контрактам, устанавливается в сумме, эквивалентной 5000 долларов США, рассчитанной с применением курсов рубля к иностранным валютам, установленных Банком России на дату осуществления соответствующего платежа - п.8 письма Банка России от 15 ноября 1995 года N 208 (действие п.8 приостановлено - письмо Банка России от 16 января 1996 года N 229).
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
О распространении действия настоящей Инструкции см. совместное письмо Банка России и ГТК России от 28 мая 1996 года N 285 и N 01-42/9482.
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Письмом Банка России от 13 августа 1997 года N 501 с 19 августа 1997 года действие настоящей инструкции распространено на сделки, предусматривающие ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации в таможенных режимах "выпуск для свободного обращения" и "реимпорт", по которым импорт товаров осуществляется в счет государственных кредитов в соответствии с международными договорами с участием Российской Федерации.
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
Телеграммой Банка России от 3 февраля 1999 года N 50-Т сообщено, что паспорта сделок (дополнительные листы к ним), оформленные в соответствии с требованиями настоящей Инструкции до 1 января 1999 года с указанием валюты цены в экю, не утрачивают своего действия и принимаются таможенными органами для целей таможенного оформления.
____________________________________________________________________
На основании Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации" и Таможенного кодекса Российской Федерации, а также в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 6 марта 1995 года N 245 "Об основных принципах осуществления внешнеторговой деятельности в Российской Федерации", постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации от 6 марта 1993 года N 205 "Об усилении валютного и экспортного контроля и о развитии валютного рынка" и в целях обеспечения соответствия суммы средств в иностранной валюте, переведенной в оплату за импортируемые товары, стоимости фактически ввезенных на территорию Российской Федерации товаров устанавливается следующий порядок контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары, осуществляемых юридическими лицами резидентами Российской Федерации независимо от организационно-правовой формы.
1. Основные понятия
Для целей настоящей инструкции используются основные понятия в следующих значениях:
Импортер - резидент, заключивший или от имени которого заключен контракт (договор, соглашение), предусматривающий ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации (далее - импортный контракт);
Импортируемые товары - товары, ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации, за которые произведен или будет произведен платеж в иностранной валюте;
Банк Импортера - уполномоченный банк либо его филиал, в котором открыт текущий валютный счет Импортера и который по поручению последнего осуществляет расчеты за импортируемые по данному контракту товары и оформляет по нему Паспорт импортной сделки (см. ниже);
Паспорт импортной сделки (далее - ПСи) - базовый документ валютного контроля, оформляемый Импортером в Банке Импортера и содержащий сведения об импортном контракте, необходимые для осуществления этого контроля, изложенные по установленной настоящей инструкцией форме;
Ответственное лицо Банка - сотрудник банка, уполномоченный подписывать ПСи и совершать иные действия по валютному контролю от имени Банка Импортера как агента валютного контроля.
Порядок определения таких лиц уполномоченными банками установлен пунктом 7.1 Раздела 7 Инструкции Банка России и ГТК России “О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров” от 13 октября 1999 г. N 86-И и N 01-23/26541 (зарегистрирована Минюстом России 18.11.99 N 1981). Настоящая Инструкция наделяет указанных лиц дополнительными полномочиями и функциями при осуществлении валютного контроля за обоснованностью платежей за импортируемые товары (абзац в редакции, введенной в действие с 15 июня 2000 года совместным Положением Банка России и ГТК России от 22 февраля 2000 года NN 108-П; 01-100/3, - см. предыдущую редакцию);
Учетная карточка импортируемых товаров (далее - УКи) документ, содержащий сведения о перемещении импортируемых товаров и об условиях расчетов за них, составленный по установленной настоящей инструкцией форме.
Каждая УКи содержит сведения о товаре, таможенное оформление которого произведено по одной грузовой таможенной декларации (далее - ГТД). В случае использования добавочных листов, являющихся неотъемлемой частью ГТД, количество УКи должно соответствовать количеству наименований товаров;