____________________________________________________________________
Утратило силу с 7 января 2018 года на основании
указания Банка России от 27 ноября 2017 года N 4621-У
____________________________________________________________________
1. Внести в Указание Банка России от 15 января 2015 года N 3533-У "О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 16 февраля 2015 года N 36032, 9 октября 2015 года N 39270, 30 декабря 2015 года N 40372 ("Вестник Банка России" от 27 марта 2015 года N 25-26, от 14 октября 2015 года N 87, от 31 декабря 2015 года N 122), следующие изменения.
1.1. В пункте 2:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"2. Отчетность представляется в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года N 41289 ("Вестник Банка России" от 16 марта 2016 года N 26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.";
абзац третий дополнить словами "лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролера профессионального участника".
1.2. В приложении 1:
1.2.1. первое предложение абзаца восьмого пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420404 "Сведения об органах управления и работниках профессионального участника" изложить в следующей редакции: "По строкам 3-3.6 отражается информация обо всех работниках организации, имеющих квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка или соответствующие им квалифицированные аттестаты и исполняющих функции, отнесенные к функциям специалистов финансового рынка в рамках деятельности организации как профессионального участника рынка ценных бумаг, за исключением лиц, указанных в строке 1 Раздела 1 и Раздела 2";
1.2.2. форму отчетности 0420406 "Сведения об аудиторской организации (аудиторе)" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
абзац второй пункта 1 изложить в следующей редакции:
"Отчет представляется при проведении аудиторской проверки в рамках деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг в Банк России в срок не позднее пяти рабочих дней после:";
пункт 12 изложить в следующей редакции:
"12. В графе 11 Отчета указывается дата окончания действия договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности, заключенного между профессиональным участником рынка ценных бумаг и аудиторской организацией.";
пункт 13 признать утратившим силу;
в пункте 14 слова "В графе 13" заменить словами "В графе 12";
в пункте 15 слова "граф 10-13" заменить словами "граф 10-14";
дополнить пунктами 17-20 следующего содержания:
"17. В графе 13 Отчета указывается начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.
18. В графе 14 Отчета указывается конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.
19. В графе 15 Отчета указывается мнение аудитора о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности.
20. В графе 16 Отчета указывается категория мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности:
1 - немодифицированное аудиторское заключение;
2 - модифицированное аудиторское заключение с оговоркой;
3 - модифицированное аудиторское заключение с отказом от выражения мнения;
4 - модифицированное аудиторское заключение с выражением отрицательного мнения.";
1.2.4. форму отчетности 0420409 "Сведения о банковских счетах" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
1.2.5. в графах 4 и 5 формы отчетности 0420411 "Показатели отчета о финансовых результатах" символы "( )" исключить;