ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 13 июня 2023 года N 6445-У
О порядке получения разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядке оценки их качества
Настоящее Указание на основании частей второй и третьей статьи 72_1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" устанавливает порядок получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядок оценки качества указанных методик и моделей.
Глава 1. Направление ходатайства банка в Банк России
1.1. Применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов (далее соответственно - ПВР, внутренние методики ПВР, внутренние модели ПВР) (далее при совместном упоминании - внутренние методики и модели ПВР) в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов банка, указанных в частях третьей - пятой, седьмой - девятой, одиннадцатой статьи 62 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"), осуществляется на основании разрешения Банка России (далее - разрешение на применение ПВР).
1.2. Для получения разрешения на применение ПВР банк направляет в Банк России ходатайство о получении разрешения на применение ПВР, рекомендуемый образец которого приведен в приложении 1 к настоящему Указанию (далее - ходатайство), при условии, что размер его активов в соответствии со значением статьи "Всего активов", определяемым в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемой формы) пункта 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленного приложением 1 к Указанию Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее соответственно - Указание Банка России N 4927-У, размер активов), составляет не менее 500 миллиардов рублей на дату направления ходатайства.
________________
Зарегистрировано Минюстом России 13 декабря 2018 года, регистрационный N 52992, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 ноября 2019 года N 5320-У (зарегистрировано Минюстом России 13 декабря 2019 года, регистрационный N 56796), от 12 мая 2020 года N 5456-У (зарегистрировано Минюстом России 18 июня 2020 года, регистрационный N 58705), от 10 августа 2020 года N 5526-У (зарегистрировано Минюстом России 30 сентября 2020 года, регистрационный N 60147), от 12 января 2021 года N 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный N 63150), от 17 февраля 2021 года N 5736-У (зарегистрировано Минюстом России 26 марта 2021 года, регистрационный N 62892), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 8 ноября 2021 года N 5986-У (зарегистрировано Минюстом России 14 декабря 2021 года, регистрационный N 66316), от 20 апреля 2022 года N 6121-У (зарегистрировано Минюстом России 27 июня 2022 года, регистрационный N 69018), от 22 сентября 2022 года N 6249-У (зарегистрировано Минюстом России 29 декабря 2022 года, регистрационный N 71886).
1.3. При направлении ходатайства банком, который на дату его направления не соответствует условию, указанному в пункте 1.2 настоящего Указания, Банк России не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения ходатайства банка, направляет в банк уведомление об отказе в рассмотрении ходатайства с указанием причины отказа.
1.4. Ходатайство направляется банком в Банк России за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего), с приложением документов согласно приложению 2 к настоящему Указанию и в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания (далее - документы и сведения к ходатайству) не менее чем за 12 месяцев до предполагаемой даты начала применения ПВР.
В ходатайстве указывается должностное лицо банка, уполномоченное представлять банк при взаимодействии с Банком России по вопросам проведения Банком России оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (далее - уполномоченное лицо банка). Банк сообщает о замене уполномоченного лица банка, направив в Банк России уведомление о замене уполномоченного лица банка за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего) в порядке, предусмотренном пунктом 1.5 настоящего Указания, не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем замены уполномоченного лица банка.
На дату направления ходатайства банк должен использовать в течение не менее чем двух лет рейтинговые системы, отвечающие требованиям раздела IV Положения Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов" (далее - Положение Банка России N 483-П), во внутренних процессах принятия решений и управления кредитным риском по классам (подклассам, сегментам) кредитных требований, в отношении которых банк направляет ходатайство, что указывается банком в документах, предусмотренных подпунктом 1.7 пункта 1 приложения 2 к настоящему Указанию.
________________
Зарегистрировано Минюстом России 25 сентября 2015 года, регистрационный N 38996, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 1 декабря 2015 года N 3869-У (зарегистрировано Минюстом России 22 декабря 2015 года, регистрационный N 40193), от 10 марта 2019 года N 5091-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июня 2019 года, регистрационный N 54896), от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915), от 15 апреля 2020 года N 5442-У (зарегистрировано Минюстом России 29 апреля 2020 года, регистрационный N 58242), от 12 января 2021 года N 5705-У (зарегистрировано Минюстом России 15 апреля 2021 года, регистрационный N 63150), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 6 июля 2021 года N 5849-У (зарегистрировано Минюстом России 9 августа 2021 года, регистрационный N 64580), от 7 июня 2023 года N 6443-У (зарегистрировано Минюстом России 9 июня 2023 года, регистрационный N 73792).
1.5. Информационное взаимодействие банка с Банком России в ходе проведения Банком России оценки качества внутренних методик и моделей ПВР банка осуществляется посредством личного кабинета, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - личный кабинет), в соответствии с порядком, определенным Банком России на основании частей первой и четвертой статьи 73_1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - порядок взаимодействия).
В случае отсутствия у банка технической возможности передать требуемый объем материалов и данных посредством личного кабинета допускается передача материалов и данных с использованием съемных машинных носителей информации с сопроводительным письмом банка. Датой получения материалов и данных, переданных с использованием съемных машинных носителей информации, считается дата вручения съемного машинного носителя информации уполномоченному сотруднику Банка России на основании акта приема-передачи съемного машинного носителя информации.
1.6. В случае необходимости внесения банком изменений в разрешение на применение ПВР для применения внутренних методик и моделей ПВР в отношении указанного банком класса (подкласса, сегмента) кредитных требований, разработанных в рамках исполнения плана последовательного перехода на ПВР по сегментам кредитных требований, предусмотренного абзацем шестым пункта 6.4 настоящего Указания, или разработанных в связи с включением во внутренние методики ПВР новых сегментов кредитных требований, банк направляет в Банк России заявление (далее - дополнительное заявление), рекомендуемый образец которого приведен в приложении 3 к настоящему Указанию.
1.7. Дополнительное заявление направляется банком в Банк России за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего) с приложением документов согласно подпунктам 1.3-1.15 пункта 1, подпунктам 2.1, 2.2, 2.5-2.16 пункта 2, пунктам 4 и 5 приложения 2 к настоящему Указанию и в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания (далее - документы и сведения к дополнительному заявлению) не ранее даты, с которой банку разрешается начать применение ПВР (далее - дата начала применения ПВР), и не менее чем за 6 месяцев до предполагаемой даты начала применения ПВР в отношении указанного банком в дополнительном заявлении класса (подкласса, сегмента) кредитных требований.
1.8. Банк направляет в Банк России документы и сведения к ходатайству (дополнительному заявлению) с учетом следующего:
1.8.1. Документы и сведения направляются банком в Банк России в форме электронного документа с расширениями *.docx (*.rtf) или *.xlsx, или *.pdf. Документы должны быть утверждены уполномоченным органом управления банка (уполномоченным должностным лицом банка). Подтверждающие утверждение документа выписки из протокола заседания коллегиального исполнительного органа банка или листы утверждения единоличным исполнительным органом банка или должностным лицом банка, предусмотренные подпунктом 1.8.7 настоящего пункта, могут быть представлены банком в форматах *.jpg или *.png, или *.tiff. Документы могут представляться также в форме электронных документов, подписанных усиленной электронной подписью в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи".
В составе документов и сведений к ходатайству (дополнительному заявлению) банком представляются доверенность или внутренний документ банка, подтверждающие полномочия лица, за подписью которого ходатайство (дополнительное заявление) направлено в Банк России, на совершение действий по подписанию ходатайства (дополнительного заявления) банка (кроме случаев направления ходатайства (дополнительного заявления) за подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа банка).
Банк должен представить в Банк России документы в редакциях (версиях), действующих на дату направления ходатайства (дополнительного заявления), при этом документы, указанные в подпунктах 1.6 и 1.7 пункта 1, подпункте 2.6 пункта 2 приложения 2 к настоящему Указанию, представляются как в редакции, действующей на дату направления ходатайства (дополнительного заявления), так и в редакциях, действовавших в течение 2 лет, предшествующих дате направления ходатайства (дополнительного заявления).
В случае если документ банка, представленный в приложении к ходатайству (дополнительному заявлению), не заменен документом банка в новой редакции (версии), представление банком указанного документа в приложении к дополнительному заявлению не требуется. Наименование документа банка, представленного в приложении к ходатайству или ранее направленному дополнительному заявлению, включается в список документов, представляемый банком в соответствии с подпунктом 1.8.2 настоящего пункта в составе документов к дополнительному заявлению, с указанием даты и исходящего номера письма, которым указанный документ был направлен в Банк России.
1.8.2. Одновременно с документами и сведениями к ходатайству (дополнительному заявлению) банк представляет в Банк России их список (в форме электронного документа с расширениями *.docx (*.rtf или *.xlsx) с указанием полного наименования каждого документа, имени (идентификатора) файла документа и краткого описания содержания документа. В списке указывается, каким структурным единицам приложения 2 к настоящему Указанию соответствует представленная в документе информация, с указанием наименования документа в соответствии с пунктами приложения 2 к настоящему Указанию. Если документ банка содержит информацию, относящуюся к различным структурным единицам настоящего приложения, указываются разделы и страницы документа банка, содержащие информацию по каждой из структурных единиц приложения 2 к настоящему Указанию.
1.8.3. Одновременно с указанным в подпункте 1.8.2 настоящего пункта списком банк представляет таблицу (в форме электронного документа с расширениями *.docx (*.rtf или *.xlsx), в строках которой по каждому пункту перечня документов (сведений) к ходатайству (дополнительному заявлению) документов указываются наименования документов банка (или делается пометка об их отсутствии), с указанием разделов и страниц представленного банком документа, соответствующих пунктам перечня документов (сведений) к ходатайству (дополнительному заявлению) документов.
1.8.4. В каждом представляемом документе банк отражает следующую информацию:
реквизиты документа в системе документооборота банка (с указанием информации о номере редакции (версии) документа);
наименование коллегиального или единоличного исполнительного органа банка или уполномоченного должностного лица банка, утвердившего документ (с указанием фамилии, имени, отчества (последнего - при наличии) и должности);
дату утверждения документа;
дату вступления документа в силу (при наличии);
реквизиты организационно-распорядительного документа банка, которым документ был введен в действие (если в банке предусмотрено составление указанного организационно-распорядительного документа);
порядок ввода в действие отдельных разделов документа (если такой порядок предусмотрен);
дату прекращения действия документа (при наличии), изменяющий документ (при наличии);
наименование структурного подразделения банка - разработчика документа, фамилию, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность ответственного разработчика;
информацию (справку) о внесенных в документ изменениях (при наличии) и об их содержании, а также обоснование необходимости их внесения.
В случае если документ не включает указанной в настоящем пункте информации, указанная информация отражается банком в сопроводительной справке к документу (в форме электронного документа с расширениями *.docx (*.rtf) или *.xlsx).
1.8.5. Документы банка, регламентирующие применение рейтинговых систем банка, представляются при условии их организации во взаимосвязанную иерархическую систему (выделены документы общего (стратегического) характера (стратегии, политики), документы, описывающие применяемую в рейтинговых системах методологию и используемые процедуры (методики, регламенты, порядки, процедуры), а также отчеты о разработке моделей, отчеты о валидации моделей, отчеты по управлению качеством данных, отчеты о результатах проверок применения ПВР, проведенных службой внутреннего аудита, и иные отчеты при их наличии).
1.8.6. В документе банка, представляемом в приложении к ходатайству (дополнительному заявлению), должны быть определены цели, сфера применения, пользователи документа в банке (структурные подразделения банка, деятельность которых регламентируется данным документом, и (или) структурные подразделения банка, применяющие его в своей деятельности).
1.8.7. К каждому документу, представляемому в приложении к ходатайству (дополнительному заявлению), банком представляется выписка из протокола заседания коллегиального исполнительного органа банка, в ходе которого утвержден документ, или лист утверждения единоличным исполнительным органом банка или уполномоченным должностным лицом банка, подтверждающие, когда и кем утвержден документ банка.
1.8.8. Все документы, прилагаемые банком к ходатайству (дополнительному заявлению), но не предусмотренные приложением 2 к настоящему Указанию, классифицируются как дополнительные в списке документов, предусмотренном подпунктом 1.8.2 настоящего пункта, с указанием причин, по которым банк считает необходимым их представление в приложении к ходатайству (дополнительному заявлению).
Глава 2. Рассмотрение Банком России ходатайства и документов к нему
2.1. Не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения Банком России ходатайства (дополнительного заявления) и приложенных к нему документов банка (далее - ходатайство (дополнительное заявление) и документы к нему), Банк России осуществляет предварительную проверку их соответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, указанных в пункте 1.4 (пункте 1.7) настоящего Указания (далее соответственно - предварительная проверка, требования к комплектности и (или) оформлению документов).
2.2. В случае если в ходе предварительной проверки не выявлены несоответствия ходатайства (дополнительного заявления) и документов к нему требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление о планируемых сроках начала проведения оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства (дополнительного заявления) банка (далее - уведомление о сроках начала проведения оценки).
2.3. В случае если в ходе предварительной проверки выявлены несоответствия ходатайства (дополнительного заявления) и документов к нему требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России направляет в банк уведомление, в котором указываются выявленные несоответствия ходатайства (дополнительного заявления) и (или) документов к нему требованиям к комплектности и (или) оформлению документов (далее - уведомление о выявленных в ходе предварительной проверки несоответствиях).
2.3.1. Не позднее 60 рабочих дней, следующих за днем получения уведомления о выявленных в ходе предварительной проверки несоответствиях, банк вправе представить в Банк России дополнительные (скорректированные) документы и сведения с целью устранения несоответствий, приведенных в указанном уведомлении.
2.3.2. Не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений, предусмотренных подпунктом 2.3.1 настоящего пункта, Банк России проводит повторную проверку наличия несоответствий ходатайства (дополнительного заявления) и (или) документов к нему требованиям к комплектности и (или) оформлению документов (далее - повторная проверка).
2.3.3. В случае если в ходе повторной проверки Банком России не выявлены несоответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, Банк России не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений, предусмотренных подпунктом 2.3.1 настоящего пункта, направляет в банк уведомление о сроках начала проведения оценки.
2.3.4. В случае если в ходе повторной проверки выявлены несоответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов, а также в случае непредставления дополнительных (скорректированных) документов и сведений в срок, установленный подпунктом 2.3.1 настоящего пункта, не позднее 15 рабочих дней, следующих за днем получения дополнительных (скорректированных) документов и сведений (истечения срока представления банком дополнительных (скорректированных) документов и сведений), Банк России направляет в банк уведомление об отказе в проведении оценки качества внутренних методик и моделей ПВР при рассмотрении ходатайства (дополнительного заявления) (далее - уведомление об отказе в проведении оценки) с указанием причины отказа.
2.4. В случае направления Банком России уведомления об отказе в проведении оценки банк может повторно направить ходатайство (дополнительное заявление) и документы к нему не ранее чем через 6 месяцев со дня получения банком указанного уведомления.
