МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

от 25 мая 2023 года N 78н

Об утверждении перечня индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора

(с изменениями на 16 сентября 2024 года)

В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31 июля 2020 г. N 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329,

приказываю:

1. Утвердить прилагаемый перечень индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора.

2. Признать утратившим силу приказ Минфина России от 10 июня 2021 г. N 77н "Об утверждении перечня индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 1 октября 2021 г., регистрационный N 65240).

Министр
А.Г.Силуанов

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Российской Федерации

26 июня 2023 года,

регистрационный N 73994

УТВЕРЖДЕН
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от 25 мая 2023 года N 78н

Перечень индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора

(с изменениями на 16 сентября 2024 года)

________________

Постановление Правительства Российской Федерации от 25 июня 2021 г. N 1015 "О федеральном государственном пробирном надзоре" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2021, N 27, ст.5402; 2023, N 18, ст.3312).

1. Фиксация в течение календарного года 2 и более фактов списания пользователями недр с государственного баланса запасов полезных ископаемых по результатам добычи драгоценных металлов (далее - ДМ) при отсутствии за указанный период информации о предоставлении Гохрану России приоритетного права выкупа добытых ДМ.

2. Фиксация в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота (далее - ГИИС ДМДК) отсутствия в течение шести месяцев информации о направлении лома и отходов ДМ на обработку (переработку) или аффинаж контролируемым лицом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по обработке (переработке) лома и отходов ДМ.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

3. Фиксация в ГИИС ДМДК фактов единовременного направления на аффинаж контролируемым лицом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по обработке (переработке) лома и отходов ДМ, продуктов переработки золота лигатурной массой более 500 г и с содержанием золота 99% и выше.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

4. Фиксация в течение календарного года в ГИИС ДМДК 2 и более случаев возврата собственнику ДМ продуктов переработки лома и отходов ДМ при отсутствии информации об их направлении на аффинаж.

5. Фиксация в ГИИС ДМДК 3 и более случаев в месяц предъявления контролируемым лицом ювелирных изделий единоразово в количестве 50 и более штук на клеймение по срочному тарифу или случаев возврата ювелирных изделий без клеймения одному контролируемому лицу в течение месяца в объеме 5% и более от общего количества представленных ювелирных изделий (за исключением ювелирных изделий, направленных на анализ).

6. Фиксация в ГИИС ДМДК невыхода ювелирных изделий в заявленную пробу в объеме 3% и более от общего количества ювелирных изделий, представленных в течение трех месяцев на опробование и клеймение в количестве не менее 50 штук за указанный период.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

7. Отсутствие фактов сдачи произведенных ювелирных изделий (за исключением ювелирных изделий из серебра) на опробование, анализ и клеймение в течение шести месяцев календарного года, в котором был зарегистрирован именник, при наличии сведений об обороте ДМ и драгоценных камней в ГИИС ДМДК.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

8. Фиксация в ГИИС ДМДК 2 и более фактов ввода в оборот уникального идентификационного номера ювелирного изделия, ранее выведенного из оборота.

9. Фиксация в ГИИС ДМДК в течение шести месяцев реализации менее 5% от общего количества ювелирных изделий, числящихся на балансе контролируемого лица по одному адресу фактического осуществления деятельности.

10. Фиксация в ГИИС ДМДК направления на переработку или аффинаж менее 50% объема скупленных ценностей, подлежащих направлению на аффинаж в течение шести месяцев по отношению к общему объему скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий, зафиксированных в ГИИС ДМДК на балансе контролируемого лица.

11. Фиксация в ГИИС ДМДК факта представления комиссионным магазином в течение шести месяцев на опробование и клеймение ювелирных и других изделий из ДМ единоразово в количестве 10 и более штук без оттисков государственных пробирных клейм одного наименования и идентичных по артикулу и (или) модели.

12. Отсутствие фактов отражения контролируемым лицом оборота ДМ и драгоценных камней в ГИИС ДМДК в течение шести месяцев подряд.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

13. Фиксация в ГИИС ДМДК увеличения объемов оборота ДМ и драгоценных камней (за исключением их перевозки) в 3 и более раз, но не менее чем на 200 г химически чистого ДМ или не менее чем на 5 карат драгоценных камней, в течение шести месяцев по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года при отсутствии информации об увеличении количества фактических адресов осуществления деятельности.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

14. Выявление в течение календарного года корректировки данных об остатках ювелирных изделий в ГИИС ДМДК на основе актов инвентаризации в объеме, превышающем 15% и более от общего объема ДМ и драгоценных камней, внесенного в ГИИС ДМДК, на дату проведения инвентаризации за указанный период.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н. - См. предыдущую редакцию)

15. Отсутствие фактов отражения в ГИИС ДМДК контролируемым лицом, осуществляющим деятельность по скупке у физических лиц ювелирных и других изделий из ДМ и драгоценных камней, лома таких изделий, скупленных драгоценных камней и (или) ювелирных изделий со вставками из драгоценных камней, в течение шести месяцев подряд при наличии информации об оформлении не менее 20 скупочных квитанций в указанном периоде.

(Пункт дополнительно включен с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н)

16. Выявление в течение трех месяцев подряд в ГИИС ДМДК 10 и более фактов обращения ломбардами взыскания на ювелирные изделия по займам, выданным на срок от 1 до 2 дней (с учетом льготного месячного срока).

(Пункт дополнительно включен с 15 июня 2024 года приказом Минфина России от 27 апреля 2024 года N 51н)

17. Выявление в течение календарного месяца 2 и более фактов расхождения (несоответствия) уникального идентификационного номера, нанесенного на материальный носитель, сопровождающий ювелирное изделие из ДМ и драгоценных камней, и двухмерного штрихового кода, нанесенного непосредственно на такое ювелирное изделие из ДМ и драгоценных камней и (или) сопровождающий его материальный носитель, за исключением ювелирных изделий из ДМ и драгоценных камней, заявленных в качестве остатков.

(Пункт дополнительно включен со 2 марта 2025 года приказом Минфина России от 16 сентября 2024 года N 126н)

18. Фиксация в ГИИС ДМДК в течение календарного года сведений о количестве полученных контролируемым лицом на территории Российской Федерации уникальных идентификационных номеров ювелирных изделий, не введенных в оборот на территории Российской Федерации, в объеме, превышающем 10% от объема ювелирных изделий, произведенных на территории Российской Федерации, ввезенных в Российскую Федерацию из государств, не входящих в Евразийский экономический союз, или введенных в оборот на территории Российской Федерации указанным лицом.

(Пункт дополнительно включен со 2 марта 2025 года приказом Минфина России от 16 сентября 2024 года N 126н)

Редакция документа с учетом
изменений и дополнений подготовлена
АО "Кодекс"