п/п | Наименование | Формула расчета | Пороговое значение | Фактическое значение на конец | |||
I квартала | II квартала | III квартала | IV квартала | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
I. | Показатели платежеспособности | ||||||
1. | Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами | оборотные активы / краткосрочные обязательства | не менее 1, 0 |
|
|
|
|
2. | Степень платежеспособности по текущим обязательствам (средний расчетный срок погашения обязательств выручкой) | текущие краткосрочные обязательства / среднемесячная выручка | не более трех месяцев | ||||
II. | Показатели финансовой устойчивости | ||||||
3. | Размер чистого оборотного капитала (допустимый) (тыс. рублей) | материальные запасы + незавершенное производство + авансы поставщикам | |||||
4. | Размер чистого оборотного капитала (фактический) (тыс. рублей) | оборотные активы - краткосрочные обязательства | не менее чистого оборотного капитала допустимого | ||||
5. | Коэффициент автономии | собственный капитал / заемный капитал | не менее 1,0 |
|
|
|
|
6. | Уровень собственного капитала | собственный капитал / валюта баланса | не менее 0,5 |
|
|
|
|
III. | Показатели рентабельности предприятия | ||||||
7 . | Рентабельность продукции (процентов) | чистая прибыль / затраты на производство х 100 | устанавливается уполномоченным органом |
|
|
|
|
8. | Рентабельность продаж (процентов) | чистая прибыль / выручка от реализации продукции х 100 | устанавливается уполномоченным органом |
|
|
|
|