ПРЕДЛОЖЕНИЯ
По применению векселей уполномоченного банка для снижения
взаимной задолженности организаций - должников краевого
бюджета и погашения задолженности перед
краевым бюджетом
1. Администрация Красноярского края заключает договор о сотрудничестве с отдельными должниками краевого бюджета и банком, в котором определяются условия и порядок:
кредитования банковскими векселями дебиторов должников краевого бюджета или их контрагентов;
приема должниками краевого бюджета банковских векселей и передачи их финансовому управлению администрации края в счет погашения задолженности перед краевым бюджетом.
2. Должники краевого бюджета представляют в главное управление экономики администрации края информацию по состоянию на 1 число каждого месяца о своих дебиторах, суммах дебиторской задолженности.
Главное управление экономики и финансовое управление администрации края анализируют совместно полученную информацию и передают в банк, подписавший договор, сведения о дебиторах, рекомендуемых для вексельного кредитования.
3. Банк совместно с администрацией края отбирает дебиторов и контрагентов и предварительно согласовывает с ними возможность их кредитования простыми срочными банковскими векселями "без протеста" на следующих условиях:
максимальный срок платежа по векселю - через 91 день от даты составления;
максимальный срок кредита - до трех месяцев.
Исходные процентные ставки по кредитам дебиторам и контрагентам должников краевого бюджета для приобретения векселей банка устанавливаются по взаимному соглашению банка и заемщика исходя из себестоимости данного вида кредита с учетом плановой рентабельности.
4. Банк письменно заявляет в финансовое управление администрации края о своей готовности прокредитовать определенных дебиторов и контрагентов конкретных должников краевого бюджета и согласовывает сумму и сроки кредитования.
5. В соответствии с полученными полномочиями Банк осуществляет вексельное кредитование конкретных дебиторов и контрагентов должников краевого бюджета.
6. Должники краевого бюджета используют полученные банковские векселя в следующей очередности:
для погашения взаимной задолженности;
для погашения задолженности перед краевым бюджетом в соответствии с порядком, предусмотренном в п. 7.
7. Должник краевого бюджета согласовывает с финансовым управлением администрации края сумму погашения задолженности перед краевым бюджетом.
После этого должник краевого бюджета учиняет на векселе бланковый индоссамент и передает его финансовому управлению администрации края в счет погашения задолженности перед краевым бюджетом. Финансовое управление администрации края вносит его в депозитарий банка с зачислением суммы векселя на свой счет депо.
8. При зачислении средств на счет депо финансового управления администрации края банк в течение двух дней сообщает об этом в финансовое управление администрации края, которое в течение 5 рабочих дней с момента получения сообщения должно провести бухгалтерскую проводку о погашении задолженности налогоплательщиком перед краевым бюджетом. Днем погашения задолженности считается день осуществления данной бухгалтерской проводки. Для внесения записи в лицевой счет налогоплательщика финансовое управление администрации края передает в госналогинспекцию по Красноярскому краю мемориальный ордер о соответствующей записи поступлений средств в краевой бюджет.
9. После зачисления средств на счет депо финансового управления администрации края в банке финансовое управление администрации края:
передает банку для оплаты полученный вексель и поручает банку перечислить денежные средства для финансирования расходов краевого бюджета, либо перечисляет зачисленные суммы для финансирования расходов краевого бюджета на счета депо соответствующих организаций.
10. Банковские векселя, используемые должниками краевого бюджета в соответствии с настоящими предложениями для расчетов с краевым бюджетом, принимаются и используются финансовым управлением администрации края через депозитарий банка по номиналу в соответствии с присвоенными им номерами и сериями.
11. Вторичное обращение векселей банка, используемых для снижения взаимной задолженности должников краевого бюджета и задолженности перед краевым бюджетом, осуществляется в безналичной форме с использованием счетов депо, открываемых в депозитарии банка.
Зачисление средств на счета депо организаций производится на основании передачи векселя в депозитарий банка. При этом последний векселедержатель вносит в депозитарий банка вексель с бланковым индоссаментом. Перечисление средств по счетам депо осуществляется на основании распоряжений владельцев этих счетов, выдаваемых по установленной банком форме.