ГЛАВА АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА САРАТОВА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
14.11.2008 N 1384
Об утверждении Порядка проведения и критериев оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ
В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации
постановляю:
1. Утвердить Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ (приложение).
2. Данное постановление вступает в силу с 1 января 2009 года.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации города по экономике Хомутову Т.В.
Глава администрации города
В.Л. Сомов
Приложение
к постановлению главы
администрации города
от 14 ноября 2008 года N 1384
Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ
1. Настоящий Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ (далее - Порядок) определяют процедуру проведения оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ (далее - программ).
Для целей настоящего Порядка под эффективностью понимается соотношение результата реализации программы к затратам, расходам, обусловившим, обеспечившим его получение.
2. Оценка эффективности осуществляется комитетом по экономике администрации города по итогам реализации за отчетный год и нарастающим итогом за период реализации программы на основании отчетов, представляемых муниципальным заказчиком программы и при необходимости с использованием сведений из дополнительных источников.
3. Результаты оценки действующих программ используются при принятии решений о составе программ, предлагаемых к финансированию за счет средств бюджета города в очередном финансовом году, и о необходимости внесения изменений, дополнений в действующие программы или их досрочном прекращении.
4. Для оценки программ применяется итоговый показатель рейтинга программы, рассчитанный на основании системы комплексных и частных критериев с использованием весовых коэффициентов.
Частный критерий представляет собой признак, на основании которого формируется оценка определенного качества или свойства объекта.
Под комплексным критерием понимается совокупность признаков - частных критериев, на основании которой формируется комплексная оценка качества экономического объекта, свойств системы.
Система комплексных критериев (Кi) включает в себя:
K1 - действие механизма реализации программы;
K2 - структурные параметры финансирования программы;
K3 - эффективность использования бюджетных средств;
Под весовым коэффициентом критерия zi (комплексного критерия Zi) понимается числовой параметр, отражающий значимость, "вес" данного критерия (комплексного критерия), в сравнении с другими критериями (комплексными критериями), влияющими на показатель рейтинга программы.
R - итоговый показатель рейтинга программы - это сумма полученных оценок по комплексным критериям (Ki) с учетом их весовых коэффициентов (Zi).
5. При расчете комплексных критериев К1, К2 первоначально определяется соответствие программы частным критериям (ki). Степень соответствия программы каждому частному критерию (ki) оценивается по балльной шкале в диапазоне от 0 до 10 баллов. При этом присвоенная балльная оценка (N) аргументируется соответствующими функциональными характеристиками конкретных программ, текущими параметрами и показателями, отражающими ход реализации программы и деятельность муниципального заказчика программы по обеспечению достижения целей и конкретных результатов программы. Расчет частного критерия (ki) производится путем умножения весового коэффициента (zi) на одну из балльных оценок (N) по следующей формуле:
ki = zi x N.
Расчет комплексных критериев К1, К2 производится путем суммирования оценок по частным критериям ki, входящим в состав комплексного критерия:
Ki = k1 + k2 +...+ ki.
6. Оценки по комплексному критерию К1 представлены в следующей таблице:
Обозна- чение частного критерия, k | Весовой коэф- фициент критерия, z | Формулировка частного критерия ki | Градации | Система балль- ных оценок, N |
k 1,1 | z 1,1 = 0,4 | Степень выполнения мероприятий программы | в отчетном периоде выполнено более 95% мероприятий программы | 10 |
в отчетном периоде | в отчетном периоде выполнено более 90% мероприятий программы | 8 | ||
в отчетном периоде выполнено более 80% мероприятий программы | 6 | |||
в отчетном периоде выполнено более 70% мероприятий программы | 4 | |||
в отчетном периоде выполнено более 60% мероприятий программы | 2 | |||
в отчетном периоде выполнено менее 60% мероприятий программы | 0 | |||
k 1,2 | z 1,2 = 0,3 | Соблюдение плановых сроков проведения работ на объектах капитального | плановые сроки проведения работ выдерживались по всем объектам, предусмотренным программой | 10 |
строительства, предусмотренных программой *) | плановые сроки проведения работ по объектам, предусмотренным программой, не выдерживались | 0 | ||
k 1,3 | z 1,3 = 0,3 | Деятельность муниципального заказчика по управлению программой | управление муниципальным заказчиком реализацией программы обеспечивает координацию деятельности ответственных исполнителей мероприятий программы | 10 |
управление муниципальным заказчиком реализацией программы частично обеспечивает координацию деятельности ответственных исполнителей мероприятий программы | 5 | |||
управление муниципальным заказчиком реализацией программы не обеспечивает координацию деятельности ответственных исполнителей мероприятий программы | 0 |
*) при отсутствии в программе мероприятий по строительству объектов для оценки частного критерия указывается 0 баллов.
Весовой коэффициент комплексного критерия Z1 = 0,1.
7. Оценки по комплексному критерию К2 представлены в следующей таблице:
Обозна- чение частного критерия, k | Весовой коэф- фициент критерия, z | Формулировка частного критерия | Градации | Система балль- ных оценок, N |
k 2,1 | z 2,1 =0,6 | Доля средств бюджета города в общем объеме | доля средств бюджета города в общем объеме фактического финансирования программы от 70 % до 30 % | 10 |
финансового обеспечения программы (по | доля средств бюджета города в общем объеме фактического финансирования программы менее 30 % или более 70 % | 7 | ||
результатам фактического исполнения программы в отчетном году) | доля средств бюджета города в общем объеме фактического финансирования программы составляет 100 % | 5 | ||
k 2,2 | z 2,2 =0,4 | Доля капитальных расходов в | доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе свыше 50% | 10 |
структуре расходов бюджета города по | доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе в интервале от 25% до 50% | 7 | ||
программе | доля капитальных расходов в структуре расходов бюджета города по программе менее 25% | 5 | ||
капитальные расходы в структуре расходов бюджета города по программе не предусмотрены | 0 |
Весовой коэффициент комплексного критерия Z2 = 0,2.
8. Оценка по комплексному критерию K3 проводится с использованием следующих показателей:
- уровень исполнения запланированного объема финансирования по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) ();
- уровень достижения показателя результативности по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) ();
- эффективность расходования бюджетных средств по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) ().
8.1. Для расчета уровня достижения показателя результативности () используются следующие виды показателей результативности:
- прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);
- обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).
8.2. Расчет эффективности расходования бюджетных средств () производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), в отношении которых определен объем финансирования, и соответствующий показатель результативности осуществляется по формуле:
8.3. Расчет достижения показателя результативности () производится по формуле:
а) для прямого показателя результативности:
б) для обратного показателя результативности:
- фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;
- плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.
Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуется несколькими показателями результативности, в расчете используется средняя арифметическая уровня достижения всех соответствующих показателей.
8.4. Расчет показателя Сi осуществляется по формуле:
- фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;
- плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.
Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуется одним показателем результативности и определены объемы финансирования для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя осуществляется на основе сопоставления совокупного объема финансирования по указанному комплексу мероприятий (отношение исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему финансирования).
8.5. Определение значения комплексного критерия К3 осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателя и присвоения соответствующей балльной оценки:
Градации | Система балльных оценок, N | |||
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя | 10 | |||
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя | 8 | |||
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя | 5 | |||
Среднее арифметическое от всех частных значений показателя | 0 | |||
