Для управления кредитными рисками в системе ипотечного жилищного кредитования (в том числе рисками, связанными с несовершенством российского законодательства) ипотечная корпорация Удмуртской Республики формирует фонды специального назначения: специальный фонд и гарантийный фонд (см. рис. 3).
Специальный фонд
Специальный фонд формируется путем перечисления денежных средств на специальный банковский счет. Средства, зарезервированные в специальном фонде, могут быть размещены как в банковские депозиты, так и в иные ликвидные активы.
За счет средств специального фонда ипотечная корпорация Удмуртской Республики предоставляет по договорам краткосрочного найма жилые помещения неплатёжеспособным заёмщикам, на жилые помещения которых обращено взыскание. А также, может предоставлять таким гражданам бесплатные услуги по перевозке имущества, поиску нового жилья. оплачивать часть регистрационных, риэлторских и нотариальных расходов при его приобретении.
Обязательства ипотечной корпорации Удмуртской Республики перед заёмщиками в случае обращения взыскания на заложенное имущество, как и обязательства заёмщика перед ипотечной корпорацией и залогодержателями по выселению определяются договором, по которому ипотечная корпорация становится поручителем по кредитному обязательству заемщика.
Денежные средства специального фонда могут быть использованы только в соответствии с их целевым назначением. Формирование, обслуживание и использование средств специального фонда регулируются внутренним положением ипотечной корпорации Удмуртской Республики.
Гарантийный фонд
Также формируется гарантийный фонд ипотечной корпорации Удмуртской Республики, предназначенный для выкупа прав требования у залогодержателей в случае нарушения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам.
Средства гарантийного ипотечного фонда используются на выкуп прав требования по ипотечному договору, неисполнение которого заёмщиком повлекло неразрешимый в короткое время процесс освобождения жилья недобросовестным заёмщиком. В этом случае, ипотечная корпорация Удмуртской Республики берёт на себя все обязательства заёмщика перед кредитной организацией (или последующим залогодержателем), заключившей договор ипотеки по рекомендации ипотечной корпорации, и далее самостоятельно организует процедуру выселения недобросовестного заёмщика, обеспечивая, таким образом, надёжность выпускаемых на основании договоров ипотеки ценных бумаг.
Средства, зарезервированные в гарантийном фонде, могут быть размещены как в банковские депозиты, так и в иные ликвидные активы. Может быть достигнута договоренность с залогодержателем о том, что невыполненное кредитное обязательство (закладная), обеспеченное поручительством ипотечной корпорации Удмуртской Республики, может, во исполнение обязательства поручителя, быть полностью или частично замещено другим ипотечным обязательством (закладной). В этом случае, средства гарантийного фонда могут быть зарезервированы в ипотечных активах.
Порядок формирования и использования гарантийного ипотечного фонда определяется внутренним положением ипотечной корпорации Удмуртской Республики.
Средства гарантийного фонда, потраченные на указанные цели, возмещаются ей за счет средств, вырученных при реализации заложенного жилья.
При продаже закладных может быть произведено согласованное с ипотечным агентством или инвестором перестрахование обязательств ипотечной корпорации Удмуртской Республики в связи с поручительством специализированным фондом взаимного страхования кредитных рисков, аттестованным данным ипотечным агентством или инвестором.
Со временем, после возникновения государственной системы страхования кредитных рисков, формирование гарантийного фонда, возможно, перестанет быть целесообразным.
Фонды специального назначения ипотечной корпорации Удмуртской Республики формируются из собственных ее средств: уставного капитала и оплаты заёмщиками услуги поручительства. В оперативном режиме суммы отчислений будут определяться при составлении финансового плана на будущий год (иной плановый период) и утверждаться соответствующим органом ипотечной корпорации Удмуртской Республики.
Правительство Удмуртской Республики может принять решение о целевом бюджетном финансировании специального фонда, с целью уменьшения издержек заёмщиков на аренду ипотечной корпорацией Удмуртской Республики жилья для неплатёжеспособных заёмщиков.