Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ (с изменениями на 4 февраля 2016 года)

III. Выполнение и контроль за выполнением
ведомственной целевой программы

3.1. ВЦП выполняется соответствующими субъектами бюджетного планирования.

3.2. Субъекты бюджетного планирования несут ответственность за решение целей и задач ВЦП, реализацию мероприятий, а также за достижение утвержденных значений показателей цели, задач, мероприятий ВЦП.

(Пункт в редакции, введенной в действие с 12.02.2016 года Постановлением Администрации Города Томска от 04 февраля 2016 года № 63,- см. предыдущую редакцию)

3.3. Мониторинг и контроль за выполнением ВЦП осуществляется субъектом бюджетного планирования.

3.4. Основными задачами мониторинга ВЦП являются:

- определение фактически произведенных бюджетных расходов и реальных сроков выполнения программы;

- определение достигнутых показателей программы (промежуточных фактических значений);

- определение результативности программы путем сопоставления показателей программы и расходов на достижение этих показателей;

- выявление факторов, негативно влияющих на реализацию программы.

В процессе мониторинга устанавливаются отклонения фактических результатов от планируемых, в случае существенных отклонений выявляются причины и факторы, негативно влияющие на реализацию ВЦП, а также разрабатываются предложения по повышению результативности программы.

3.5. По результатам анализа причин отклонений фактических значений показателей от планируемых и факторов, препятствующих реализации программы, субъекты бюджетного планирования производят корректировку или прекращение реализации ВЦП.

3.6. Оценка результативности ВЦП осуществляется по каждому мероприятию ВЦП на основании формулы:

где Фактический показатель - значение показателя конечного результата, фактически достигнутое на конец соответствующего года;

Фактические расходы - фактический объем расходов бюджета, направленный на реализацию i-го мероприятия ВЦП;

Плановый показатель - плановое значение показателя конечного результата на соответствующий год;

Плановые расходы - плановый объем расходов бюджета, предусмотренный в соответствующем году для реализации i-го мероприятия ВЦП.

Если значение показателя эффективности меньше единицы, то удельный вес расходов, равный (1-Эф), неэффективный. Если значение показателя эффективности равно или превышает единицу, то расходы использованы с соответствующей эффективностью. Для расчета объема неэффективных расходов удельный вес расходов (1-Эф) необходимо умножить на объем фактических расходов.