Оценка баланса и финансовой устойчивости
ТГУМП «Трамвайно-троллейбусное управление» на 01 января 2005 года
№ п/п | Наименование | Нормальные ограничения | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода | Изменения за период | Пояснения | |
Формула | Рез-т | Рез-т | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Коэффициент абсолютной ликвидности | Более 0,2 | К а.л = Денежные средства/ кредит. Зад-ть | 0,01 | 0,016 | +0,006 | Показывает какую часть краткосрочной задолженности может покрыть организация за счет имеющихся денежных средств и краткосрочных финансовых вложений, быстро реализуемых в случае надобности |
2 | Коэффициент текущей ликвидности | Минимальное 1 Оптимальное 1-1,5 | К т.л.= (ден.средства+деб.зад-ть+реал.активы)/кредит.зад-ть | 0,64 | 0,64 | 0 | Показывает какую часть текущих обязательств по кредитам и расчетам можно погасить мобилизовав все оборотные средства |
3 | Коэффициент финансовой устойчивости | Не менее 0,6 | К ф.у. = (Капиталь+долгоср.об)/актив | 0,75 | 0,88 | +0,13 | Показывает какая часть активов финансируется за счет собственных источников, а какая за счет заемных |
4 | Чистые активы, тыс.руб. | 87611 | 85418 | -2193 | |||
5 | Уставный капитал, тыс.руб. | 78 | 78 | 0 | |||