Точный
Недействующий

О ведомственных целевых программах субъектов бюджетного планирования Пензенской области (утратил силу с 26.05.2008 на основании Закона Пензенской области от 20.05.2008 N 1517-ЗПО)

Приложение 2
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации ведомственных
целевых программ субъектов бюджетного
планирования Пензенской области

Методика обоснования потребности в необходимых ресурсах на реализацию ВЦП


Настоящая Методика определяет основные направления и рекомендуемые формы обоснования потребностей субъектов бюджетного планирования в необходимых ресурсах на реализацию ВЦП.

Планирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется по решению субъекта бюджетного планирования в пределах выделенных ему бюджетных ассигнований из бюджета Пензенской области, а также за счет дополнительно запрашиваемых бюджетных средств в случае включения в ВЦП задач, подлежащих решению за счет бюджета принимаемых обязательств.

При расчете расходов на реализацию ВЦП используются прогнозные показатели инфляции, индексы-дефляторы по видам экономической деятельности, индексы потребительских цен, доводимые Управлением экономики Пензенской области, размеры планируемого Правительством Пензенской области повышения заработной платы, социальных пособий и выплат.

Планируемые объемы финансирования ВЦП формируются и распределяются по статьям экономической классификации расходов бюджетов и заносятся в таблицу.



Таблица 2.1

Планируемые объемы финансирования ВЦП в разрезе экономической классификации расходов бюджета Пензенской области

Всего на весь период действия ВЦП
(тыс. руб.)

в том числе по годам

очередной финансовый год

очередной финансовый год
+1

очередной финансовый год
+2

Сумма средств бюджета Пензенской области на реализацию ВЦП, всего

в том числе:

Расходы, включающие затраты на оплату труда и начисления на оплату труда (Р), всего

из них:

210 Оплата труда и начисления на оплату труда

211 Заработная плата

212 Прочие выплаты

213 Начисления на оплату труда

Расходы, включающие оплату стоимости потребляемых коммунальных услуг (Р), всего

из них:

223 Коммунальные услуги

Расходы, связанные с приобретением товарно-материальных ценностей (Р), всего

из них:

221 Услуги связи

222 Транспортные услуги

310 Увеличение стоимости основных средств

320 Увеличение стоимости нематериальных активов

340 Увеличение стоимости материальных запасов

Расходы, связанные с предоставлением социальных пособий и выплат (Р), всего

из них:

261 Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения

262 Пособия по социальной помощи населению

263 Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления

Расходы, связанные с финансированием иных направлений (Р), всего

из них:

224 Арендная плата за пользование имуществом

225 Услуги по содержанию имущества

226 Прочие услуги

231 Обслуживание внутренних долговых обязательств

240 Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям

241 Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям

242 Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций

251 Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации

290 Прочие расходы

500 Поступление финансовых активов

540 Увеличение задолженности по бюджетным кредитам

600 Выбытие финансовых активов


При обосновании потребности в средствах на реализацию ВЦП в плановом периоде по каждому направлению рекомендуется руководствоваться следующими факторами:

а) оплата труда и начисления на оплату труда - планируемая индексация в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации и Правительства Пензенской области;

б) стоимость потребляемых коммунальных услуг - коэффициенты роста тарифов на электроэнергию, тепловую энергию, газ, водоснабжение, водоотведение и др.;

в) стоимость товарно-материальных ценностей - индекс-дефлятор, доводимый Управлением экономики Пензенской области в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации;

г) предоставление социальных пособий и выплат - планируемый индекс роста в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации и Правительства Пензенской области;

д) иные направления расходов - в соответствии с условиями, установленными отдельными решениями Правительства Российской Федерации, Пензенской области, условиями конкретных договоров и соглашений, заключенных от имени Пензенской области.

Для установления зависимости степени достижения показателя результата от фактического объема (уровня) расходов бюджета планируемые расходы на реализацию ВЦП распределяются по всем задачам и мероприятиям в соответствии со следующей таблицей.

Таблица 2.2

Основные характеристики и обоснование потребности в необходимых ресурсах для реализации

(наименование ведомственной целевой программы)


Цель программы:

N
п/п

Содержание мероприятия

Ответственный исполнитель

Сроки
испол- нения

Коды экономи- ческой классифи- кации

Объем расходов на реализацию мероприятия,
тыс.руб.

Планируемые показатели результатов деятельности

очередной

очередной

Очереной

наименование

единица

Значение индикатора

финансовый
год

финансовый год + 1

финансовый год + 2

индикаторов

измерения

очередной финансовый год

очередной финансовый год
+1

очередной финансовый год
+2

Задача

1

Мероприятие 1

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

2

Мероприятие …

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

3

Мероприятие k

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

Всего по задаче (по годам)

Итого по программе


Субъект бюджетного планирования, принявший решение о разработке нескольких ВЦП, вносит обобщенные сведения по каждой ВЦП в следующую таблицу.



Таблица 2.3

Сведения о проектах ведомственных целевых программ

(наименование субъекта бюджетного планирования)

N п/п

Наименование ведомственной целевой программы

Дата и номер нормативного документа

Цели и задачи ведомственной  целевой  программы

Коды  классификации

Объем  финансирования, тыс. руб.

Планируемые показатели результатов  деятельности

раздел, подраздел

целевая статья

вид расходов

очередной финансо- вый год

очередной финансо- вый год + 1

очередной финансо- вый год + 2

наименование показателя

единица измерения

промежуточное значение (непосредственный результат)

очередной финансо- вый год

очередной финансо- вый год
+ 1

очередной финансо- вый год
+ 2

1

Программа 1

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

2

Программа …

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

3

Программа k

Индикатор результативности 1

Индикатор результативности 2

4

Аналитическая программа ведомства

Индикатор результативности

Всего

-

-

-

-

-

-

-

-

-