(в редакции Приказа министерства управления финансами Самарской области от 23 октября 2009 г. № 01-21/51)
7.1. Ежемесячно, не позднее, третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, управление операционно-кассовой работы или территориальный отдел формируют справки о поступлении и использований внебюджетных средств (далее - справка) по лицевым счетам клиентов.
Справка, подписанная руководителем управления операционно-кассовой работы или иным уполномоченным лицом представляется клиенту в двух экземплярах для осуществления на ее основе сверки остатков средств от приносящей доход деятельности и операций по движению указанных средств на лицевом счете клиента.
После сверки руководитель и главный бухгалтер клиента, в случае отсутствия замечаний, подписывают и заверяют печатью оба экземпляра справки. Один экземпляр возвращается в управление операционно-кассовой работы, или территориальный отдел не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным. Второй экземпляр остается у клиента.
При Передаче клиентам справок с применением ЭЦП указанные документы оформляются управлением операционно-кассовой работы на бумажном носителе в одном экземпляре, подписываются руководителем управления операционно-кассовой работы или иным уполномоченным лицом и ответственным исполнителем. При отсутствии в течение трех рабочих дней с момента направления справок письменных возражений со стороны клиента сверка считается произведенной, а информация, содержащаяся в них, подтвержденной клиентом. (абзац внесен Приказом министерства управления финансами Самарской области от 23 октября 2009 г. № 01-21/51)
Территориальные отделы представляют справки, подписанные клиентами, в управление операционно-кассовой работы не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
7.2. Управление операционно-кассовой работы представляет отчет о кассовом поступлении и выбытии средств от приносящей доход деятельности по форме 0503(24, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 13.11.2008 N 128н, в управление бюджетного учета и отчетности Министерства ежемесячно и ежеквартально в срок до шестого числа месяца, следующего за отчетным периодом.