6.1. Схема реализации программы
Администрация Самарской области выступает в роли поручителя и под ее гарантии российские и немецкие банки со второго года реализации Программы предоставляют краткосрочные кредиты. В 1998 году краткосрочные и долгосрочные ссуды предоставляются Администрацией Самарской области, в том числе из средств, привлекаемых при размещении еврооблигационного займа Самарской области.
Финансирование ОАО "Агролизинг" осуществляется с участием немецкого страхового общества "Гермес". При наличии экспортной страховки поставок техники, предоставляемой страховым обществом "Гермес" экспортеру техники (AHT Systems GmbH), немецкий банк осуществляет долгосрочное кредитование (5 лет с равномерными выплатами каждые полгода) ОАО "Агролизинг" через акцептованный российский банк с обеспечением последнего гарантиями Администрации Самарской области. Максимальная суммарная ставка 14% годовых, учитывает маржу немецкого и российского банков. По устоявшимся правилам работы немецких кредитно-финансовых институтов со страховым обществом "Гермес" первые предоставляют только часть запрашиваемой суммы кредита, включающей 85% оплаты поставок немецкой техники, комплектующих, транспортировки, таможенных пошлин, а также авансовую оплату страховых услуг по линии "Гермес" (до 7% от таможенной стоимости техники). В силу этого обстоятельства, на оставшуюся сумму кредита (15% от таможенной стоимости техники и выплаты НДС, а также оплаты прочих услуг и таможенных пошлин) требуется участие Администрации Самарской области в виде беспроцентной ссуды сроком на 5 лет.
Для первого запуска по Программе на полученные кредитные средства и ссуды Администрации Самарской области ОАО "Агролизинг" импортирует сельхозтехнику и передает ее в хозяйства-участники Программы по договору лизинга.
В последующие запуски по Программе (с учетом организации производства сельскохозяйственной техники в Самаре) сумма запрашиваемого немецкого кредита для ОАО "Агролизинг" снизится и будет включать расходы по поставке тракторов и комбайнов для комплектов из Германии, а также стоимость немецких комплектующих (поставщик - AHT Systems GmbH). Для оплаты производства российской части комплектующих и сборки техники на базе закрытого акционерного общества "Евротехника" Администрацией Самарской области предоставляется ссуда сроком на 5 лет.
Произведенную закрытым акционерным обществом "Евротехника" по договору купли-продажи технику закупает ОАО "Агролизинг" и передает ее хозяйства (второй и последующие запуски по Программе) по договору лизинга.
Администрация Самарской области ежегодно выдает лизинговой компании беспроцентную ссуду (на 6 лет) на погашение основной задолженности ОАО "Агролизинг" перед банком по первым выплатам. Последнее обстоятельство вызвано значительными инвестиционными издержками в хозяйствах в первый год возделывания, а также несовпадением графиков поступления лизинговых платежей и выплат по банковским кредитам.
Оборотные средства на цикл производства (семенной материал, средства защиты растений, минеральные удобрения, ГСМ) хозяйства получают от Самарской зерновой компании, которая закупает их в свою очередь у поставщиков расходных материалов на часть кредитных средств (ежегодный краткосрочный кредит на 9 месяцев), выделенных для этих целей российскими банками под поручительство Администрации Самарской области. Возможно также получение расходных материалов в кредит с частичной предоплатой от поставщиков под банковские гарантии российских банков.
Произведенное зерно хозяства сдают по договору поручения в Самарскую зерновую компанию. Самарская зерновая компания реализует полученное зерно через международные торговые дома (80% общего объема реализации) и на мукомольные заводы (20% реализации).
Частью полученных от продажи зерна средств по договору поручения с хозяйствами Самарская зерновая компания погашает задолженность хозяйств перед ОАО "Агролизинг" по договорам лизинга. По мере поступления указанных средств по договорам лизинга ОАО "Агролизинг" погашает кредиторскую задолженность перед банками и осуществляет страховые выплаты по линии "Гермес".
Другая часть вырученных от реализации зерна средств идет на погашение собственной кредиторской задолженности Самарской зерновой компании перед поставщиками расходных материалов и банками-кредиторами.
Оставшиеся после реализации зерна средства Самарская зерновая компания перечисляет хозяйствам.
Схема реализации Программы представлена на рисунке 1.