Об утверждении Программы "Совершенствование производства зерна в Самарской области с применением ресурсо- и влагосберегающих технологий на период 1998-2002 годы"

4.5. Система краткосрочного финансирования и сбыта

Одной из основных функций Самарской зерновой компании является осуществление краткосрочного кредитования, а именно: приобретение оборотных средств на цикл производства. Расходные материалы закупаются ежегодно у поставщиков на основе тендера: в первом году с полной оплатой по факту поставки. Закупка оборотных средств у поставщиков с рассрочкой платежа на полгода под банковские гарантии будет практиковаться, в основном, с третьего года.

Сбыт произведенного в хозяйствах зерна будет осуществлять Самарская зерновая компания. Компания также обязуестя в соответствии с заключаемыми с хозяйствами договорами поручения осуществлять погашение их задолженности перед ОАО "Агролизинг" по лизинговым контрактам.

Стоимость пшеницы, полученной от хозяйств, должна покрыть стоимость оборотных средств, которые Самарская зерновая компания поставит в течение года хозяйствам. Эти средства включают в себя: горюче-смазочные материалы, минеральные удобрения, средства защиты растений и семенной материал на воспроизводство. Среди потенциальных поставщиков расходных материалов могут быть крупные международные торговые дома.

Ежегодно в Самарскую зерновую компанию поставляется пшеница с июля по сентябрь месяц. Закупочная цена Самарской зерновой компании составит 90% - 93% от рыночной цены на зерно, сложившейся в текущем году.

Объемы и цены поставок зерна хозяйствами, в том числе в счет погашения задолженности по выданным Самарской зерновой компанией товарным кредитам, представлены в таблице 5. Следует отметить, что эти показатели будут ежегодно корректироваться в зависимости от кредиторской задолженности хозяйств и динамики изменения цен на рынке зерна.

Таблица 5. Объемы поставок зерна в Самарскую зерновую

Самарская зерновая компания планирует продажу около 15 - 20% пшеницы на мукомольные заводы, а остальную ее часть будет реализовывать прочим торгово-закупочным организациям. Для становления Самарской зерновой компании целесообразной является работа с крупными международными торговыми домами (Glenkor, Karg'll и др.), так как они за долгое время своего существования заслужили репутацию надежных партнеров. Поэтому работа с ними значительно снизит риск и повысит надежность операций по сбыту. Впоследствии Самарская зерновая компания должна создать собственную сеть клиентов с тем, чтобы спустя два-три года иметь возможность продавать большую часть объема без помощи ранее указанных торговых домов.

Реализация зерна и окончательный расчет должен производиться до конца текущего года. Контракты с мукомольными заводами и международными торговыми домами будут заключаться ежегодно в октябре-июле.

Закупочные цены на зерно, устанавливаемые в этом году мукомольными заводами, составляют по пшенице 750 рублей за тонну (без оказания транспортных услуг). Оплата за поставляемое зерно производится:

- по небольшим партиям - до 3 тысяч тонн - через 1 месяц

- по более крупным партиям - через большие сроки.

4.6. Лизинг сельскохозяйственной техники

Основным источником финансирования приобретения комплектов техники для хозяйств является лизинг. Оплата приобретаемого в лизинг оборудования списывается на себестоимость. Рассрочка платежа за используемую технику на несколько лет значительно повышает возможности предприятия - лизингополучателя.

Для обеспечения производственной потребности планируется ежегодная в течение 5 лет передача техники по договорам лизинга во вновь входящие хозяйства - участники Программы. Ежегодно с 1998 по 2002 гг. будут включаться хозяйства со следующими суммарными площадями: в 1998 году - 30 тысяч га, в 1999 году - 46 тысяч га, в 2000 году - 56 тысяч га, в 2001 году - 60 тысяч га, в 2002 году - 84 тысячи га.

При условии нормального финансового состояния, проверку которого проводит лизинговая компания на предварительном этапе работы с лизингополучателем, и после подписания соответствующих документов, предпрятие получает технику от лизинговой компании. Это имущество числится на балансе хозяйства как арендованное имущество до полной оплаты лизинговых платежей.

Оплату задолженности хозяйств по договорам лизинга в проекте осуществляет Самарская зерновая компания, реализуя зерно, полученное от хозяйств по договорам поручения. Объемы реализуемого зерна на цены на зерно будут учитывать издержки Самарской зерновой компании по транспортировке, реализации и т.д. Конкретные условия будут определяться весной каждого года. Поставка зерна в счет оплаты будет происходить на 3 месяца раньше графика лизинговых платежей, что связано с затратами времени Самарской зерновой компании на реализацию.

В Программе предусмотрено, что лизинговые платежи выплачиваются один раз в год в течение следующих 67 месяцев по схеме на 7-й, 19-й, 31-й, 43-й, 55-й и 67-й месяц от даты заключения договора лизинга (март-апрель). График платежей сформирован с учетом того, что платежи производятся после сбора и реализации урожая, собранного с помощью переданной в лизинг техники через Самарскую зерновую компанию. Лизинговые платежи рассчитаны по методу равномерных (рентных) платежей и включают в себя возмещение основной суммы долга (стимости оборудования), проценты по привлеченным заемным средствам и комиссионные (маржу) лизинговой компании, а также НДС.

Ежегодно в течение 5 лет (с 1998 по 2002 гг.) планируется сдавать в лизинг следующее количество комплектов техники (один комплект предназначен для возделывания посевной площади 2 тысяч га): 1998 год - 15 комплектов, 1999 год - 23 комплекта, 2000 год - 28 комплектов, 2001 год - 30 комплектов, 2002 год - 42 комплекта.