Об утверждении областной целевой программы "Ипотечное жилищное кредитование населения Нижегородской области" на 2009-2020 годы (с изменениями на 31 декабря 2013 года)

    2.2. Цели и задачи Программы

Основной целью Программы является создание долгосрочной и гарантированной системы государственной поддержки граждан в решении жилищной проблемы с использованием ипотечного жилищного кредитования (далее - ИЖК) (классического ИЖК, социального (льготного) ИЖК, корпоративного ИЖК и реструктуризации ИЖК) в целях повышения уровня благосостояния населения и утверждения высоких стандартов качества жизни населения Нижегородской области (график 5).

    
График 5

Для достижения поставленной цели планируется решить следующие основные задачи:

- обеспечение эффективного функционирования системы классического ипотечного жилищного кредитования.

Классическая ипотека по программе АИЖК в ближайший год по-прежнему останется одним из основных направлений развития ипотечного рынка - 29,3% от общего объема (1269 млн. рублей), из которых наибольшая доля придется на вторичный рынок жилья - 60,6% (769 млн. рублей), доля первичного рынка составит 23,6% (300 млн. рублей), доля малоэтажного строительства - 15,76% (200 млн. рублей) (график 6). В рамках развития классической ипотеки главным приоритетом на протяжении всего периода реализации Программы будет являться приобретение квартир на вторичном рынке жилья. Но планируется к 2011 году увеличить объем предоставления кредитов на участие в долевом строительстве и на малоэтажное строительство.

    
График 6

- создание и обеспечение эффективного функционирования системы Социального (льготного) ипотечного жилищного кредитования.

Социальная (льготная) ипотека станет в 2009 году основным и наиболее социально значимым в условиях финансового кризиса программным направлением. Весь объем финансирования Программы из областного бюджета будет направлен на реализацию данного программного направления.

Объемы составят 1 433 млн. рублей (33,1% от общего объема ипотечных кредитов, предоставленных в рамках Программы), в том числе долевое строительство - 500 млн. рублей (34,9% от объемов социальной ипотеки), вторичный рынок жилья - 933 млн. рублей (65,1%) - график 7.

Развитие социальной (льготной) ипотеки позволит снизить социальную напряженность в обществе и улучшить жилищные условия граждан. Предполагается участие в социальной (льготной) ипотеке 4,67% семей, состоящих на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях.

К 2011 году объемы ипотечных кредитов, предоставленных участникам Программы, достигнут 2,1 млрд. рублей. Планируется значительно увеличить ввод нового жилья за счет развития социальной (льготной) ипотеки, предоставленной на приобретение жилья в новостройках: к 2011 году при этом доля нового жилья достигнет 38,7% от общего объема  квартир, купленных в рамках Программы. Также с 2010 года предполагается предоставление социальных (льготных) кредитов на малоэтажное строительство.

    
     График 7

- создание и обеспечение эффективного функционирования системы Корпоративного ипотечного жилищного кредитования.

С 1 января 2009 года (с момента вступления в действие изменений в статьи 217, 238, 255 Налогового кодекса Российской Федерации) предприятия имеют право направлять до 3% от общего ФОТ на возмещение затрат работников по уплате процентов по ипотечным кредитам, при этом эти суммы не облагаются налогом на прибыль и освобождены от уплаты ЕСН и НДФЛ. Каждое предприятие в отдельности может заниматься данной программой самостоятельно, но централизованный подход к реализации корпоративной ипотеки приведет к лучшим результатам, в том числе унифицированный пакет документов по оформлению кредита и компенсаций, централизованные консультации на территории предприятий, централизованный подбор жилья, как на вторичном, так и на первичном рынках жилья. Таким образом, предприятия реально помогают улучшить жилищные условия семьям сотрудников, так как платежи по кредитам могут сокращаться существенно не только за счет ежемесячных компенсаций (необлагаемых налогами), но и за счет  ежемесячного возврата подоходного налога при покупке жилья (с 01.01.2009 сумма необлагаемая НДФЛ при покупке жилья с 1 млн. руб. поднялась до 2 млн. руб.). При данной совокупной помощи предприятия ставка по ипотеке для сотрудника может примерно снизиться до 6% годовых.

В Программе предполагают принять участие по согласованию ряд предприятий Нижнего Новгорода и области: РФЯЦ "ВНИИЭФ" (г. Саров), ФГУП "ННИИРТ", ОАО НИК "Атомэнергопроект", ОАО "Красный якорь", сеть клиник "САДКО", сеть спортивных клубов "World Class" и другие.  

В связи с этим, начиная с 2009 года, ожидается активное развитие корпоративной ипотеки,  предполагаемые объемы которой составят по итогам  года - 800 млн. рублей, в том числе вновь построенное жилье составит половину всех объемов корпоративной ипотеки, на малоэтажное строительство придется 100 млн. рублей и вторичный рынок жилья соответственно - 300 млн. рублей (график 8). Развитие корпоративной ипотеки предполагается осуществлять в период 2009-2011 годы, так как федеральное законодательство пока предоставляет льготы предприятиям только в трехлетний период. Можно спрогнозировать, что при сохранении существующих тенденций развития экономики в будущем налоговые преференции будут предоставлены, в первую очередь, предприятиям, которые уже реализовали свое право на льготы и уже привлекают своих сотрудников к участию ипотечном кредитовании. Таким образом, возможно развитие корпоративной ипотеки и в последующий период.

    
График 8

- создание и обеспечение эффективного функционирования системы реструктуризации ипотечных жилищных кредитов.

В связи с кризисной ситуацией в стране планируется так же осуществление деятельности по перекредитованию в рамках стандартов ОАО "АИЖК", рефинансирование ипотечных кредитов у других Банков, выданных по стандартам ОАО "АИЖК" через ГП НО "НИКА" для активизации ипотечного кредитования на этапе строительства.

С целью стимулирования малоэтажного строительства в Нижегородской области ГП НО "НИКА" в рамках данной Программы может осуществлять деятельность инвестора и/или заказчика и/или застройщика в малоэтажном строительстве жилья на территории Нижегородской области. В связи с этим ГП НО "НИКА" может осуществлять любую не противоречащую законодательству Российской Федерации деятельность по оформлению земельных участков, инженерной инфраструктуры и заключать любые виды договоров и соглашений при осуществлении малоэтажного строительства жилья.

Структура покупаемого жилья по программе представлена на Графике 9.

     
     График 9